摘要:2004年6月26日,《新巴塞尔资本协议》正式公布,标志着操作风险管理时代的来临,操作风险正日益成为全球银行业风险管理的重要研究领域.国际上一些大银行在操作风险的度量与管理上已经积累了较为丰富的经验,并取得了一定的成就.目前,我国商业银行对操作风险的认识尚处于起步阶段,度量方法比较简单,尚未形成成熟的理念和管理工具,商业银行违规、欺诈等各种操作风险事件层出不穷,造成了巨额损失.例如,中国工商银行"南海华光"事件造成银行资金损失20多亿元,中国银行"高山案"涉案金额超过10亿元,农行包头两支行骗贷1亿元,建行吉林分行两起大案总案值3亿余元.本文对商业银行操作风险高级度量模型进行了分析,对操作风险高级度量模型的应用进行了介绍,需要注意以下几方面:首先,各种高级度量模型都需要大量的数据,尤其是历史损失数据,这方面数据积累的不足,可能会造成度量结果的准确性大打折扣;其次,开发和实施操作风险高级度量模型必须有一定的资源投入。最后,不同的度量方法之间存在不同的优势与缺陷,单一使用一种度量方法的效果未必理想。