一种智能记账与智能管理会计信息生成方法及系统

摘要

本发明公开了一种智能记账与智能管理会计信息生成方法及系统，该方法包括：设置主体、引导配置、会计记账、薪酬管理、资产管理、审批、分析判断和会计报告等步骤；该方法通过OCR、自然语言、文字识别，自动生成会计凭证，解放了会计枯燥、机械且容易出现低级错误的凭证录入工作，通过算法降低了对使用者专业水平的要求，实现了小微企业自动执行合并管理报表与合并财务报表，实现了管理会计与财务会计的有效融合，通过自动会计核算与智慧管理会计，有效的提高了广大小微企业的会计核算水平和财务管理能力，同时弥补了小微企业合规与风险管理的短板，可以实现出纳或者行政等非会计专业的人员独立完成会计核算处理与管理报表处理。

说明书

技术领域

本发明涉及计算机处理理及会计技术领域，特别涉及一种智能记账与智能管理会计信息生成方法及系统。

背景技术

目前市面上流行的财务记账系统，更多的从传统会计思维出发，导致财务系统的使用存在较高的门槛，要求用户既要懂得会计核算知识、税务知识，还要熟悉电算化系统。同时，传统记账系统、哪怕是现在的PRA记账系统，对用户的专业知识要求都较高，且人工干预的程度仍然较多，导致广大小微企业难以有一款称心合适的记账软件。

广大小微企业难以承担较高的人力成本，导致会计核算水平低下，如此进一步加剧了小微企业的合规性风险。

因此，如何提供一款简单易用且能适应小微企业灵活多变的经营特性的智能记账系统内成为同行从业人员亟待解决的问题。

发明内容

鉴于上述问题，提出了本发明以便提供一种克服上述问题或者至少部分地解决上述问题的智能记账与智能管理会计信息生成方法及系统。

第一方面，本发明实施例提供一种智能记账与智能管理会计信息生成方法，包括步骤：

S1、接收设置指令，将系统设置成法人主体或管理主体模式；所述系统支持法人主体下根据管理需求按模块式样搭建与重组管理核算模式；

S2、对初次登录系统的用户或触发引导配置的指令时，展示引导配置界面，辅助用户完成相关参数设定；所述相关参数设定包括：系统基础设置、资料完善、账套管理、用户管理、科目期初设置、币别、辅助核算管理和会计科目；

S3、通过对接第三方系统或导入预设模板，通过OCR和/或文字识别生成第一会计记账凭证；所述第三方系统或导入预设模板，记载有会计记账的收支流水信息；

S4、导入预设的工资模板，系统根据导入的薪酬数据自动生成工资计提、发放和社医保及公积金计提与缴纳的会计凭证；

S5、通过系统预设模板或OCR发票识别，完成各类资产的入账处理；并根据预设算法完成折旧、摊销、处置及报废处理，生成第二会计记账凭证；

S6、通过预设轻量审批流，完成付款与费用审批手续；并利用OCR发名片识别、图片识别或自然语言识别，完成各类付款及费用的入账处理，生成第三会计记账凭证；

S7、分析判断各类凭证的勾稽关系，自动检查风险与凭证可能存在的错误，并指导用户进行人工干预；

S8、自动生成会计报告，所述会计报告包括：资产负债表、利润表和现金流量表。

在一个实施例中，还包括：

S9、根据步骤S1设置的管理主体模式，且接收到用户确认生成合并报表的指令，则自动生成合并会计报表；所述合并会计报表包括：合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、单体及合并报表附注。

在一个实施例中，还包括：

S10、根据上述步骤S1～S9产生的数据，自动生成预设的税务申报资料；所述税务申报资料包括：增值税申报表、附加税申报表、印花税申报表及企业所得税预缴申报表；并用于提供接口实现自动报税。

在一个实施例中，还包括：

S11、根据步骤S3～S6的数据，自动生成多维度图表数据分析。

在一个实施例中，所述步骤S11还包括：根据步骤S8和S10的数据，进行汇总、抵消、合并分析。

第二方面，本发明实施例提供一种智能记账与智能管理会计信息生成系统，包括：

设置主体模块，用于接收设置指令，将系统设置成法人主体或管理主体模式；所述系统支持法人主体下根据管理需求按模块式样搭建与重组管理核算模式；

引导配置模块，用于对初次登录系统的用户或触发引导配置的指令时，展示引导配置界面，辅助用户完成相关参数设定；所述相关参数设定包括：系统基础设置、资料完善、账套管理、用户管理、科目期初设置、币别、辅助核算管理和会计科目；

会计记账模块，用于通过对接第三方系统或导入预设模板，通过OCR和/或文字识别生成第一会计记账凭证；所述第三方系统或导入预设模板，记载有会计记账的收支流水信息；

薪酬管理模块，用于导入预设的工资模板，系统根据导入的薪酬数据自动生成工资计提、发放和社医保及公积金计提与缴纳的会计凭证；

资产管理模块，用于通过系统预设模板或OCR发票识别，完成各类资产的入账处理；并根据预设算法完成折旧、摊销、处置及报废处理，生成第二会计记账凭证；

审批模块，用于预设轻量审批流，完成付款与费用审批手续；并利用OCR发名片识别、图片识别或自然语言识别，完成各类付款及费用的入账处理，生成第三会计记账凭证；

分析判断模块，用于分析判断各类凭证的勾稽关系，自动检查风险与凭证可能存在的错误，并指导用户进行人工干预

会计报告模块，用于自动生成会计报告，所述会计报告包括：资产负债表、利润表和现金流量表。

在一个实施例中，还包括：

合并报表模块，用于根据所述设置主体模块的模式，且接收到用户确认生成合并报表的指令，则自动生成合并会计报表；所述合并会计报表包括：合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、单体及合并报表附注。

在一个实施例中，还包括：

税务管理模块，用于根据上述各个模块产生的数据，自动生成预设的税务申报资料；所述税务申报资料包括：增值税申报表、附加税申报表、印花税申报表及企业所得税预缴申报表；并用于提供接口实现自动报税。

在一个实施例中，还包括：

经营分析模块，用于根据会计记账模块、薪酬管理模块、资产管理模块和审批模块的数据，自动生成多维度图表数据分析。

在一个实施例中，所述经营分析模块，用于根据会计报告模块和税务管理模块的数据，进行汇总、抵消、合并分析。

本发明实施例提供的上述技术方案的有益效果至少包括：

本发明实施例提供的一种智能记账与智能管理会计信息生成方法：

1.通过OCR、自然语言、文字识别，自动生成会计凭证，极大程度的解决了基础会计录入与正确性问题，解放了会计枯燥、机械且容易出现低级错误的凭证录入工作；

2.通过先进的技术框架，初步解决了传统核算会计与管理会计难以兼容问题。在实现会计记账的同时，较好的满足了管理会计多口径、多账簿、多维度灵活设置，按法律主体/虚拟主体出具财务报表及管理分析，同时通过内嵌报表合并技术，智能出具符合核算口径的法律主体财务报表。

本发明的其它特征和优点将在随后的说明书中阐述，并且，部分地从说明书中变得显而易见，或者通过实施本发明而了解。本发明的目的和其他优点可通过在所写的说明书、权利要求书、以及附图中所特别指出的结构来实现和获得。

下面通过附图和实施例，对本发明的技术方案做进一步的详细描述。

附图说明

附图用来提供对本发明的进一步理解，并且构成说明书的一部分，与本发明的实施例一起用于解释本发明，并不构成对本发明的限制。在附图中：

图1为本发明实施例提供的智能记账与智能管理会计信息生成系统的框图；

图2为本发明实施例提供的智能记账与智能管理会计信息生成系统的界面图；

图3为本发明实施例提供的设置主体模块的操作图；

图4为本发明实施例提供的引导配置模块的示意图；

图5a为本发明实施例提供的期末结账各类自动检验的图例一；

图5b为本发明实施例提供的期末结账各类自动检验的图例二。

具体实施方式

下面将参照附图更详细地描述本公开的示例性实施例。虽然附图中显示了本公开的示例性实施例，然而应当理解，可以以各种形式实现本公开而不应被这里阐述的实施例所限制。相反，提供这些实施例是为了能够更透彻地理解本公开，并且能够将本公开的范围完整的传达给本领域的技术人员。

为了便于清楚的说明本发明的技术方案，参照图1所示，本发明实施例提供的一种智能记账与智能管理会计信息生成系统，包括：

设置主体模块，用于接收设置指令，将系统设置成法人主体或管理主体模式；所述系统支持法人主体下根据管理需求按模块式样搭建与重组管理核算模式；

引导配置模块，用于对初次登录系统的用户或触发引导配置的指令时，展示引导配置界面，辅助用户完成相关参数设定；所述相关参数设定包括：系统基础设置、资料完善、账套管理、用户管理、科目期初设置、币别、辅助核算管理和会计科目；

会计记账模块，用于通过对接第三方系统或导入预设模板，通过OCR和/或文字识别生成第一会计记账凭证；所述第三方系统或导入预设模板，记载有会计记账的收支流水信息；

薪酬管理模块，用于导入预设的工资模板，系统根据导入的薪酬数据自动生成工资计提、发放和社医保及公积金计提与缴纳的会计凭证；

资产管理模块，用于通过系统预设模板或OCR发票识别，完成各类资产的入账处理；并根据预设算法完成折旧、摊销、处置及报废处理，生成第二会计记账凭证；

审批模块，用于预设轻量审批流，完成付款与费用审批手续；并利用OCR发名片识别、图片识别或自然语言识别，完成各类付款及费用的入账处理，生成第三会计记账凭证；

分析判断模块，用于分析判断各类凭证的勾稽关系，自动检查风险与凭证可能存在的错误，并指导用户进行人工干预；

会计报告模块，用于自动生成会计报告，所述会计报告包括：资产负债表、利润表和现金流量表。

另外，该系统还包括多维度核算模块，可进行多维度的核算方式，让用户可以根据按部门、按团队、按项目等维度设置账套，实现一个法人主体下多个子账套核算。还包括内部核算模块，通过提供智能算法，可实现多个子账套之间内部往来、内部交易抵消，通过合并抵消，自动生成复核监管规定的法人报表。该系统通过先进的技术框架，初步解决了传统核算会计与管理会计难以兼容问题。在实现会计记账的同时，较好的满足了管理会计多口径、多账簿、多维度灵活设置，按法律主体/虚拟主体出具财务报表及管理分析，同时通过内嵌报表合并技术，智能出具符合核算口径的法律主体财务报表。

本发明实施例中，智能记账与智能管理会计信息生成系统，可适用于非制造业行业的小微企业，使用本产品可以实现出纳或者行政等非会计专业的人员可以完成会计核算处理。本系统可灵活定义部门核算并支持自动生成合并报表，有利于小微企业利用阿米巴管理模式，提升企业管理水平。另外，商业模式简单的大中型服务型企业也可以使用。

参照图2所示，为整个系统的模块架构界面示意图；可分为4大版块，第一个版块可通过OCR、人工录入或导入等方式，比如输入收支流水、对账单、发票、资产、工资或其他凭证数据；经审批后，第二版块自动生成比如会计凭证、核算账表、会计报表、税务管理的多种申报表；第三版块在第二版块的基础上，可进一步经汇总与抵消、合并表后，实现经营分析；第四板块具有特色功能，比如多维度分析、风险预警、阿米巴管理模式和多维度合并报表等。

下面分别对上述各个模块进行详细的说明：

其中，该系统预设集团模式，提供按法人主体或管理主体设置账套管理。

系统可设置逻辑自定义，设置集团管理模式。如图3所示，点击左侧列表中的组织机构，中间列表则显示出已经设置的单位名称和架构模式；比如厦门A公司作为总公司或集团公司，下面分设厦门A公司A事业部、厦门A公司B事业部和泉州B公司；右侧区域则显示了单位序号、名称、简称及层级。

该设置主体模块可将系统设置成法人主体或管理主体模式；

(1)支持法人主体的设置：即按法律实体设置账套，按法人实体进行自动会计核算，出具合规的会计报表；

(2)管理主体设置：即按企业主的管理需求设置类似事业部的管理核算体系，而后系统根据管理核算体系进行账务处理，最后按法人实体出具合规的会计报表。

基于该设置主体模块，本系统有效融合了管理报告与会计核算报表的需求，使得小微企业有了一个强有力的管理工具。

本系统的引导配置模块，参照图4所示，提供傻瓜式导航初始化设置，用户只要点击“确定”或“下一步”即可完成设置。同时，系统提供人工干预方法完成用户需要的客定设置。

会计记账模块，可通过第三方比如银企直联系统预设或按系统预设的导入模板，由用户取数完成收支流水数据取值。然后通过OCR和/或文字识别自动生成合规的“会计记账凭证”。

薪酬管理模块：系统提供工资导入模板，由用户完成工资取数，并自动生成“工资计提、发放和社医保计提与缴纳的会计凭证”。其中，内置的分录格式为：计提工资的会计分录：

借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额；

贷：应付职工薪酬/工资总额；

发放工资时的会计分录：

借：应付职工薪酬/工资总额；

贷：其他应收款---社会保险费(个人缴纳部份)；

其他应收款---公积金(个人缴纳部份)；

应交税费---应交个人所得税；

银行存款；

缴纳社保的会计分录：

借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额社保保险(企业缴纳)；

销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额公积金(企业缴纳)；

其他应收款---社会保险费(个人缴纳部份)；

其他应收款---公积金(个人缴纳部份)；

应交税费---应交个人所得税；

贷：银行存款

至于计提和缴纳社保时，可根据员工所在部门记入相应的费用里即可。

资产管理模块，通过系统预设模板或OCR发票识别，完成各类资产的入账处理，并根据系统预设的逻辑完成折旧、摊销、处置及报废等处理，并自动触发生成合规的“会计记账凭证”。预设的逻辑为现有技术中常用的折旧、摊销、处置及报废处理算法，本公开实施例对此不作限定。

审批模块：通过系统预设轻量审批流【自由定义配置】，完成付款与费用审批手续，并利用OCR发票识别与图文识别系统或NPL(自然语言识别)，完成各类付款及费用的入账处理，自动触发生成合规的“会计记账凭证”。

分析判断模块：系统自动分析判断各类凭证的勾稽关系，自动检查风险与凭证可能存在的错误，然后指导客户根据逻辑提示，进行人工干预。比如自动检验以下7种情况：

(1)收款—应收账款，自动检验；

(2)付款—应付账款，自动检验；

(3)销售发票—应收账款—应交税费(销项税额)，自动检验；

(4)采购发票—应付账款(已开票)—应交税费(进项税额)，自动检验；

(5)应交税费—申报系统，自动勾稽；

(6)费用—支出，自动校验；

(7)各类计提自动检验。

再比如图5a-5b所示，对期末结账各类自动检验的情况。

会计报告模块：系统自动生成会计报告(资产负债表、利润表、现金流量表等)。

在一个实施例中，如图1所示，该系统还包括：合并报表模块，用于根据所述设置主体模块的模式，且接收到用户确认生成合并报表的指令，则自动生成合并会计报表；所述合并会计报表包括：合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、单体及合并报表附注；同时系统支持出具管理口径的管理报告。

系统根据设置主体模块的设置，提示用户是否生成合并报表，如果用户确认，则系统自动生成合并会计报告(资产负债表、利润表、现金流量表)及合规的报表附注。

在一个实施例中，如图1-2所示，该系统还包括：税务管理模块，用于根据上述各个模块产生的数据，自动生成预设的税务申报资料；所述税务申报资料包括：增值税申报表、附加税申报表、印花税申报表及企业所得税预缴申报表；并用于提供接口实现自动报税。

可根据上述各个模块的逻辑产生数据，自动生成预设的税务申报资料(增值税申报表、附加税申报表、印花税申报表及企业所得税预缴申报表)，并提供接口实现自动报税。(根据固定格式，生成多种申报报，并可以实现自动报税功能。)

进一步地，该系统还包括经营分析模块，用于根据会计记账模块、薪酬管理模块、资产管理模块和审批模块的数据，自动生成多维度图表数据分析；比如进行曲线或柱状图分析。以及用于根据会计报告模块和税务管理模块的数据，进行汇总、抵消、合并分析。

本发明实施例提供的一种智能记账与智能管理会计信息生成系统，可通过OCR、自然语言、文字识别，自动生成会计凭证，极大程度的解决了基础会计录入与正确性问题，解放了会计枯燥无味的凭证录入工作。

进一步地，该系统的自动会计核算与智慧管理会计，有效的解决了广大小微企业的会计核算水平和财务管理能力。同时弥补了小微企业合规与风险管理方面的短板。所创立的小微企业合并报表解决方案，在极大程度上减轻了小微企业的信息化投入，使得广大小微企业有条件有机会运用先进的财务管理方法论。同时使得非财务人员有条件作出专业财务人员的合规账务处理。

基于同一发明构思，本发明实施例还提供了智能记账与智能管理会计信息生成方法，应用上述实施例的系统，可以参见前述系统的实施，重复之处不再赘述。

本发明实施例还提供了一种智能记账与智能管理会计信息生成方法，包括步骤：

S1、接收设置指令，将系统设置成法人主体或管理主体模式；所述系统支持法人主体下根据管理需求按模块式样搭建与重组管理核算模式；

S2、对初次登录系统的用户或触发引导配置的指令时，展示引导配置界面，辅助用户完成相关参数设定；所述相关参数设定包括：系统基础设置、资料完善、账套管理、用户管理、科目期初设置、币别、辅助核算管理和会计科目；

S3、通过对接第三方系统或导入预设模板，通过OCR和/或文字识别生成第一会计记账凭证；所述第三方系统或导入预设模板，记载有会计记账的收支流水信息；

S4、导入预设的工资模板，系统根据导入的薪酬数据自动生成工资计提、发放和社医保及公积金计提与缴纳的会计凭证；

S5、通过系统预设模板或OCR发票识别，完成各类资产的入账处理；并根据预设算法完成折旧、摊销、处置及报废处理，生成第二会计记账凭证；

S6、通过预设轻量审批流，完成付款与费用审批手续；并利用OCR发名片识别、图片识别或自然语言识别，完成各类付款及费用的入账处理，生成第三会计记账凭证；

S7、分析判断各类凭证的勾稽关系，自动检查风险与凭证可能存在的错误，并指导用户进行人工干预；

S8、自动生成会计报告，所述会计报告包括：资产负债表、利润表和现金流量表。

在一个实施例中，还包括：

S9、根据步骤S1设置的管理主体模式，且接收到用户确认生成合并报表的指令，则自动生成合并会计报表；所述合并会计报表包括：合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、单体及合并报表附注。

在一个实施例中，还包括：

S10、根据上述步骤S1～S9产生的数据，自动生成预设的税务申报资料；所述税务申报资料包括：增值税申报表、附加税申报表、印花税申报表及企业所得税预缴申报表；并用于提供接口实现自动报税。

在一个实施例中，还包括：

S11、根据步骤S3～S6的数据，自动生成多维度图表数据分析。

在一个实施例中，所述步骤S11还包括：根据步骤S8和S10的数据，进行汇总、抵消、合并分析。

本领域内的技术人员应明白，本发明的实施例可提供为方法、系统、或计算机程序产品。因此，本发明可采用完全硬件实施例、完全软件实施例、或结合软件和硬件方面的实施例的形式。而且，本发明可采用在一个或多个其中包含有计算机可用程序代码的计算机可用存储介质(包括但不限于磁盘存储器和光学存储器等)上实施的计算机程序产品的形式。

本发明是参照根据本发明实施例的方法、设备(系统)、和计算机程序产品的流程图和/或方框图来描述的。应理解可由计算机程序指令实现流程图和/或方框图中的每一流程和/或方框、以及流程图和/或方框图中的流程和/或方框的结合。可提供这些计算机程序指令到通用计算机、专用计算机、嵌入式处理机或其他可编程数据处理设备的处理器以产生一个机器，使得通过计算机或其他可编程数据处理设备的处理器执行的指令产生用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的装置。

这些计算机程序指令也可存储在能引导计算机或其他可编程数据处理设备以特定方式工作的计算机可读存储器中，使得存储在该计算机可读存储器中的指令产生包括指令装置的制造品，该指令装置实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能。

这些计算机程序指令也可装载到计算机或其他可编程数据处理设备上，使得在计算机或其他可编程设备上执行一系列操作步骤以产生计算机实现的处理，从而在计算机或其他可编程设备上执行的指令提供用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的步骤。

显然，本领域的技术人员可以对本发明进行各种改动和变型而不脱离本发明的精神和范围。这样，倘若本发明的这些修改和变型属于本发明权利要求及其等同技术的范围之内，则本发明也意图包含这些改动和变型在内。