职务犯罪中的洗钱问题及对策建议

摘要

职务犯罪通常伴生洗钱行为。惩治腐败,既需要严厉打击职务犯罪,也需要严厉打击其下游的洗钱犯罪。对纪检监察机关和检察机关查办的153起职务犯罪案件的实证分析显示,职务犯罪洗钱行为表现多样、分布广泛、危害严重。与此形成反差的是,我国《刑法》《反洗钱法》等法律制度及监管机制在打击职务犯罪洗钱行为方面还存在诸多困境,主要包括洗钱犯罪罪名分散,上游犯罪范围过窄,未将上游犯罪人“自洗钱”行为纳入洗钱犯罪主体,证明犯罪主体主观“明知”门槛过高,对反洗钱义务规定和特定非金融机构范围规定不明确,反洗钱法律体系不完善,监管合作和信息共享机制不健全等。结合反腐败斗争形势任务发展需要,并借鉴国际公约和国际社会经验,提出以下对策建议:修订《刑法》和《反洗钱法》,完善反洗钱法律体系和健全联动监管,精准发现打击,双边多边合作机制。