Foreign Exchange Funds Centralized Management of Multinational Enterprise

摘要

在当前的经济形势及市场环境下，跨国企业集团的资金管理日益成为其企业管理中重要的组成部分，如何在保障资金安全性的同时，通过资金集中管理和统筹运作，提高资金的使用效率，为企业资金管理实现价值最大化，是企业越来越重视的问题。尤其对于跨国企业来说，其货币资金往往涉及多个币别，汇率波动会给企业带来风险，因此，跨国企业实行外汇资金集中管理是大势所趋，也是企业自身发展的需要。由于我国存在外汇管制，在当前政策及金融环境下，建立一套适合企业自身实际情况的资金集中管理体系，有利于企业战略目标的实现。 本文首先回顾了国外与资金集中管理的相关理论，以及国内学者对资金集中管理理论方法及管理模式的观点，进而阐述跨国企业...