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绪论
一、研究背景和意义
二、研究的现状
三、研究的思路和方法
四、论文的创新与不足
第一章中国证券公司清算体制的一般理论研究
一、证券公司清算制度的理论基础
(一)制度变迁理论
(二)交易成本理论
(三)纳什均衡理论
二、中国证券清算制度的历史变迁
(一)中国证券清算模式的演变
(二)现实证券清算制度的缺陷分析
三、中国证券公司清算制度的发展趋势
(一)建立“登记结算公司—证券公司总部—投资者”的三重清算架构
(二)建立具有中国特色的二级托管体制
(三)客户资金第三方存管
第二章证券公司集中清算模式的研究
一、分布式清算模式
二、集中清算的逻辑和技术框架
(一)集中清算制度的技术背景
(二)分布式交易下的集中清算模式
(三)集中交易制度下的集中清算制度
三、对集中清算系统的研究
(一)结算托管体系
(二)组织体系
(三)账户体系
(四)划付体系
(五)交易体系
(六)监控体系
(七)核算系统
四、分布清算与集中清算在会计核算上的比较
(一)分布交易、分布清算模式下的会计核算体系及会计处理
(二)分布交易、集中清算模式下的会计核算体系及 会计处理
(三)集中交易、集中清算模式下的会计核算体系及 会计处理
五、以集中清算架构作为平台的金融创新产品
第三章证券公司证券托管制度的研究
一、证券二级托管的概念
(一)证券二级托管的一般概念
(二)证券托管制度的国际实践经验
二、我国的证券托管制度现状
(一)“集中托管，直接持有”体制体现的法律关系
(二)“集中托管，直接持有”体制的账户结构及特征
(三)我国现行证券托管制度存在的问题
三、构建我国的证券二级托管制度
(一)构建二级托管制度的原则
(二)看穿式二级托管账户结构
(三)看穿式二级托管的结算关系
(四)看穿式二级托管的优点
(五)看穿式二级托管的实施安排
四、看穿式二级托管体制在融资融券业务上的运用
(一)系统功能与架构
(二)账户体系设计
(三)资金账户结构
(四)证券账户结构
(五)业务流程
(六)账户之间的划转限制
五、看穿式二级托管与DVP
(一)DVP的三种模式
(二)“集中托管，直接持有”对DVP的影响
(三)看穿式二级托管与DVP
(四)DVP对于证券公司内部清算系统的要求
第四章客户资金第三方存管制度研究
一、第三方存管制度建设的背景
(一)客户资金第三方存管制度建设势在必行
(二)银证通式的第三方存管模式负面影响极大
(三)建行模式和工行模式的弊端分析
二、传统资金存管模式下的交易、清算和交收安排
(一)一般经纪业务客户
(二)银证通客户
(三)合格外国机构投资者(QFII)
三、第三方存管模式设计应遵循的基本原则
四、第三方存管模式设计的法律依据
五、第三方存管最优模式
(一)业务运作框架图
(二)业务运作基本流程
(三)方案的安全性原理
六、第三方存管制度下的产品创新探讨
参考文献
后记
