组织学习与创新视角的企业智力资本与绩效关系研究

摘要

知识管理理论认为智力资本作为一种正在发展的新兴理论，为解释现代企业的竞争优势和高绩效提供了新的视角。由此“智力资本是如何为企业带来效益”的问题，即智力资本对于企业绩效的作用机制问题成为国外学者关注的热点问题，出现了大量关于智力资本与企业绩效关系的研究，但是并没有取得一致性结论。同时，国外的研究基本上都是以发达国家的企业为研究对象(如美国、欧洲和日本企业)，极少有针对发展中国家或新兴市场企业的智力资本。因此对于智力资本与绩效关系这样一个目前被国外学者讨论的热点问题，有必要在新的情景(context)下进行探讨。而且，我国作为发展中国家、处于经济转型期和新兴工业化时期，过去的单纯以低成本、高消耗、产业低端的粗放式经济增长方式也面临着严峻的挑战和压力。基于上述理论与现实背景，本文提出以组织学习与创新视角来进行企业智力资本与绩效关系的研究。 本文在文献研究的基础上，采用基于问卷调查的方法，进行了以结构方程模型为主的实证研究，对217企业的智力资本、组织学习、创新以及企业绩效相互之间的关系进行了深入的探讨与分析。主要得出了以下结论：第一，在中国这样一个发展中国家、且经济转型时期，中国企业的智力资本还处于相对初级建设的状态，所面临的情况也更加复杂，智力资本与企业绩效的关系不是简单的主效应模型或中介效应模型，而是根据企业绩效类型的不同，具有不同的作用机制与效应模式，这点与发达国家企业所得出的相对规律性的结果有所不同。第二，现阶段，我国企业已经不能完全单凭高投入、高消耗、低质量、低产出的粗放型增长方式来参与国际市场的竞争，知识和智力资本的投入正在成为企业重要的盈利来源。第三，智力资本的建立和强化是有一定时间累积的，需要知识的持续投入。特别在当前转型经济和竞争激烈的外界环境下，这种对智力资本的投入更存在一个时间累积和效应滞后的现象，其对于企业绩效的影响有一个“门槛效应(threshold effect)”，需要投入足够的量以及持续一定时间才能够产生效果。本文对于智力资本与财务绩效不存在直接作用的结论正好说明了这个问题。第四，组织学习的理念与实践是企业智力资本的重要来源。组织学习的价值不仅体现在企业学习思维的转变，更重要的是，它是当前我国企业建立并提高智力资本最直接的方式与手段。第五，智力资本的作用机制在不同类型绩效上面是存在差异的。对财务绩效缓冲效应模型，需要组织创新的中介作用。对非财务绩效是主效应模型和缓冲效应模型同时存在，也就是，智力资本对非财务绩效既有直接的影响，又有间接的影响。第六，本研究得出智力资本对于企业的盈利效益不仅体现在企业绩效方面，还能增强企业的创新水平，也就是说，智力资本是组织创新的重要来源。 本文的上述结论是基于我国现阶段特殊经济环境下所得出的，所得到的关于企业智力资本作用机制的结论也与国外研究有所不同。其研究意义主要体现在，本研究是一种新的情景嵌入下的研究，是以中国文化背景下的企业为研究对象，这对于主要以西方发达国家为研究对象的智力资本理论是一种重要的补充与丰富。其次，本文是以一种新的视角，即从组织学习与创新的角度出发，来探讨智力资本与绩效的关系，这既是理论上的进一步深入，也是我国企业智力资本的历史实践的需要，它对于我国企业的智力资本实践具有积极的引导意义。第三，本文运用比较规范和国际通行的实证研究方法进行研究也弥补了国内关于企业智力资本中实证研究的不足。本研究采用的结构方程模型(SEM)分析方法来验证研究提出的假设，具有科学性和先进性，可以较好地解决传统统计方法的测量误差与研究局限等问题。另外，本文在结论部分就现阶段中国企业在智力资本和知识管理中的一些基本问题，尝试在理论和实践上进行了回答，这对于我国企业如何认清当前环境，更好开展智力资本实践具有重要的现实意义。

目录

文摘

英文文摘

声明

第一章绪论

1.1研究背景

1.1.1知识经济的兴起

1.1.2企业竞争优势理论的发展

1.1.3智力资本理论与实践的发展

1.1.4我国企业的现状与需要

1.2问题提出

1.3研究意义

1.3.1学术意义

1.3.2实践意义

1.4研究内容与框架

1.5研究流程与方法

1.6研究难点与创新

1.6.1研究难点

1.6.2研究创新

1.7论文结构

1.8本章小节

第二章文献综述

2.1智力资本的理论

2.1.1智力资本的源起与内涵

2.1.2智力资本的研究流派

2.1.3智力资本的结构

2.1.4智力资本的测量

2.1.5智力资本管理理论

2.1.6智力资本的影响因素

2.1.7智力资本与绩效的关系

2.1.8智力资本国内研究现状

2.1.9国内外研究存在问题及展望

2.2组织学习理论

2.2.1组织学习的源起与内涵

2.2.2组织学习的理论基础

2.2.3组织学习的类型

2.2.4组织学习的过程

2.2.5组织学习的结构与测量

2.3组织创新理论

2.3.1创新概念的源起与内涵

2.3.2组织创新的结构与测量

2.3.3组织创新的研究取向

2.3.4组织创新的影响因素

2.4本章小结

第三章研究假设与模型

3.1研究假设

3.1.1智力资本、组织学习与组织创新的关系

3.1.2智力资本、组织创新与企业绩效的关系

3.2研究模型

3.3各变量操作性界定

3.4本章小结

第四章研究设计与方法

4.1研究方法

4.2研究工具

4.3研究样本

4.4统计方法

4.5测量误差的控制

4.6本章小结

第五章统计分析结果

5.1信度与效度分析

5.1.1信度分析

5.1.2效度分析

5.2描述性统计及相关分析

5.3多元回归分析

5.3.1组织学习对智力资本的回归分析

5.3.2智力资本对组织创新的回归分析

5.3.3组织学习对组织创新的回归分析

5.3.4智力资本与企业绩效的回归分析

5.3.4组织创新对企业绩效的回归分析

5.3.5管理创新和技术创新的回归分析

5.4结构方程分析与假设检验

5.4.1整体理论模型

5.4.2模型分析与假设验证

5.4.3模型影响效应分析

5.5本章小结

第六章结果与讨论

6.1假设检验结果总结

6.2研究结果讨论

6.2.1组织学习对智力资本影响的讨论

6.2.2智力资本对创新影响的讨论

6.2.3组织学习对创新影响的讨论

6.2.4智力资本对企业绩效影响的讨论

6.2.5创新对企业绩效影响的讨论

6.2.6智力资本影响机制总体讨论

6.3研究结果的实践启示

6.4本章小结

结论

参考文献

附录：调查问卷

攻读博士学位期间取得的研究成果

致谢