软预算约束视角下的项目失灵——基于L区微项目的政策分析

摘要

在公共品供给过程中,可以通过完善技术治理体系增强回应性,但项目失灵的存在提醒我们需要追问技术体系背后的制度根源,尤其是资金管理体制如何影响着项目供给效率.论文采用个案研究法,基于参与式观察方法所收集到的田野笔记、政策文件及会议记录等一手素材,对一个市辖区的民生创新项目展开政策过程分析.研究发现:区级地方政府在相关因素刺激下会将激励目标转嫁给作为预算单位的基层政府,使得预算单位的预算申报体量超出 自身的支付需求与能力,并在支付压力的困境下出现目标替代,最终导致项目供给在回应公共需求上的失灵.基层政府所面临的是一种嵌入性预算约束,是以自身的支付需求与能力为基础进行预算申报.这使得约束的视角从"量入为出"转向了"量出为入",从而拓展了既有的预算约束理论.