“互联网+”背景下金融机构反洗钱审计策略

摘要

"互联网+"为金融机构提供业务创新机遇的同时,也为其反洗钱审计工作带来了巨大的挑战。网络交易的隐蔽性导致审计取证难度提高,网络支付方式的多样性导致审计环境更加复杂,洗钱犯罪的跨区域性导致审计范围扩大,网络系统的不确定性导致审计风险增加。网络反洗钱审计人员应优化自身知识结构,充分利用数据挖掘技术,实施审计方法创新,拓展反洗钱审计职能,强化金融系统的内部控制测试,加速审计信息化建设,以适应网络经济的发展。