论票据诈骗风险及其防范

摘要

票据是一种表示债权、债务、信用关系的凭证。这种凭证又可以转让给别人，可以流通，是一种流通手段。从世界大多数国家来看，流通票据主要包括：汇票、本票、支票三种。我国票据法第二条也规定，票据是指汇票、支票、本票。票据的特点是要“式”不要“因”。所谓不要“因”是指一张票据只要形式上符合规定，就是有效票据。不问它产生的原因，票据的成立，不受产生原因的影响。但却强调它的“要式”，即项目。“要式”必须符合规定，“要式”所记载的项目必须齐全，必要项目须符合规定。各国票据法都做了详细规定，使票据“文义”简单明了。就是票据上所记载的事项、票据内容的解释要严格按照文义执行，票据行为内容完全以票据上记载的文义而定。票据法对此作了明文规定。票据的不要“因”一方面大大促进了市场流通的发展，但同时也给不法分子利用票据进行诈骗提供了可乘之机。近些年来，票据诈骗己经成为金融犯罪中一个危害巨大的毒瘤，几乎每家商业银行都遭受过票据诈骗之苦。一笔1．3亿元票据诈骗案使工行河南郑州华信支行陷入全面危机，其危害性可见一斑。有资料表明，仅2000年，全国公安机关立案侦查的伪造金融票据、违法票据承兑的犯罪案件就达7419起，涉案金额达52亿。为了有效地防范票据市场中的诈骗风险，有必要掌握票据诈骗的一些共同特点，了解银行防范风险应该采取的对策。