虚拟资产的国际反洗钱监管标准及实践对我国的启示

摘要

2021年10月,国际反洗钱组织——金融行动特别工作组(FATF)发布最新版《虚拟资产和虚拟资产服务商风险为本方法指引》。《指引》明晰了虚拟资产的相关概念,提出稳定币的反洗钱监管方法,分析了虚拟资产点对点(P2P)交易的洗钱风险,阐述了各成员国应如何对虚拟资产服务商开展“风险为本”的反洗钱监管和监控,以及各虚拟资产服务提供商应该怎么做。本文在阐述国际标准的同时,收集了多个国家的虚拟资产反洗钱监管案例,以期对我国防范和打击虚拟资产相关的洗钱活动有所启发。