基于缺口模型的商业银行的重新定价风险分析

摘要

目前我国正进行利率市场化改革,商业银行面对的利率风险增加,而重新定价风险是最主要的利率风险;用利率敏感性缺口分析法衡量商业银行的重新定价风险,发现存在显著的负缺口,而且基于累积缺口头寸进行的计算通常会低估风险;对缺口的负值的成因进行了分析,并提出了缺口的调整策略.