资金结算中心模式下集团内部信贷业务管理浅探

摘要

一、财务集中管理的资金结算中心模式 资金结算中心是集团公司资金集中管理最常用的模式之一，资金结算中心是集团公司在集团公司总部设立的用于办理下属成员单位现金收付和往来结算业务专门机构。，资金结算中心作为集团公司的职能部门并不具备独立的法人资格，是一个与其他职能并行的机构，通过统一融资降低集团公司整体的资金成本，统筹资金运营提高企业资金的使用效率，统一管理加强对公司资金活动的内部监控，提升集团资金的安全性。集团公司下属成员机构在集团公司资金结算中心设立内部结算账户用以办理成员企业的资金结算业务，包括集团成员企业之间的内部往来结算和与集团外企业的外部交易。集团公司下属成员企业有自己的财务核算部门，但其资金结算业务统一集中在集团公司资金结算中心来完成。