资本充足率对银行盈利能力的影响研究

摘要

2008年，由美国次贷危机引起的金融危机迅速地在全球扩散，使某些大型投行遭受毁灭性冲击的同时也严重的干扰很多国家的金融体系。此次金融危机充分暴露了各国金融机构存在的经营风险以及监管机制存在的问题。次贷危机带来的冲击与破坏使得银行资本的有效监管成为金融业健康运行最迫切的需要，资本充足率作为衡量和监测银行抵御风险能力的一个重要指标而受到广泛的关注。巴塞尔委员会和我国的银行监管机构相继发布了相关的协议或者规定，对银行资本的监管越来越严格越来越重视。在当前更加严格的资本监管要求下，用理论分析和实证研究相结合的方法来研究资本充足率对银行盈利能力的影响，无论对我国金融监管部门还是商业银行本身都具有重大意义。
　　本文以我国16家A股上市商业银行2008-2015年的相关数据为基础，在参考大量文献并对现有文献研究内容进行总结的基础上介绍了资本充足率和银行盈利能力的相关理论和发展现状，并简要分析了资本充足率对银行盈利能力影响的理论机制。在结合资本的功能、监管部门对资本的管制、商业银行目前的发展状况等方面的基础上，本文提出4点假设。通过建立多元回归模型，运用stata12.0软件从全样本和分类样本两个角度实证分析了资本充足率和核心资本充足率对银行盈利能力的影响，即验证本文所提出的假设。通过实证分析得到的结论为:从全样本角度，资本充足率和核心资本充足率对上市银行盈利能力都有正向影响，且均影响显著;从分类样本角度，资本充足率、核心资本充足率的提高能显著的提高3家上市城市银行的盈利能力;对国有上市银行的盈利能力影响并不显著，对股份制上市银行也是如此;但通过对比分析发现，资本充足率对股份制银行盈利能力的影响要比国有银行显著。最后，立足于实证分析结果与目前我国上市商业银行经营发展现状，本文针对我国银行监管部门、国有银行、股份制银行和城市商业银行的发展提出部分建议。

目录

声明

摘要

1 引言

1．1 研究内容

1．2 选题背景与研究意义

1．3 研究方法与样本分类依据

1．4 创新与不足之处

2 文献综述

2．2 银行盈利能力的研究综述

2．3 资本充足率对银行盈利能力影响的研究综述

2．3．1 正向影响

2．3．2 负向影响

2．3．3 无影响

3 资本充足率与盈利能力的相关理论和现状分析

3．1 资本充足率相关理论

3．1．1 商业银行资本的涵义及构成

3．1．2 商业银行资本的功能

3．1．3 资本充足率的涵义及发展历程

3．2 商业银行盈利能力的涵义

3．3 资本充足率和商业银行盈利能力的现状分析

3．3．1 资本充足率

3．3．2 盈利能力

3．4 资本充足率对银行盈利能力影响的理论基础

4 资本充足率对银行盈利能力影响的实证分析

4．1 变量定义

4．1．1 解释变量与被解释变量

4．1．2 控制变量

4．2 模型设计与研究假设

4．2．1 模型设计

4．2．2 研究假设

4．3 样本选取和数据说明

4．4 变量的描述性统计

4．5 实证过程与结果统计

4．5．1 多重共线-陛和单位根检验

4．5．2 全样本的实证检验

4．5．3 分类样本的实证检验

5 政策建议

参考文献

附录

致谢