非利息收入对我国上市商业银行收益和风险影响研究

摘要

近年来，由于外资银行分支机构的设立、互联网金融的兴起、利率市场化以及民营银行的兴起，我国上市商业银行的经营环境发生了巨大的变化。我国上市商业银行的传统存贷利差空间正在逐步收缩，盈利状况堪忧。我国上市商业银行必须转变发展模式，寻找传统业务之外的盈利点。因此非利息收入成为探索的重点。然而，关于非利息收入对银行收益和风险影响的研究，国内外学者持不同观点。本文根据我国上市商业银行实际业务情况，实证研究了非利息收入对我国上市商业银行收益和风险的影响，试图明确其间的关系，为我国上市商业银行的多元化发展，提高盈利、降低经营风险提供理论和实践的指导。
　　本文首先梳理了国内外学者关于非利息收入对银行收益和风险的影响研究的研究成果，并且对非利息收入的构成以及相关的理论进行了详细介绍，再此基础上阐述了我国上市商业银行非利息收入的发展现状。明晰了现状之后，把我国上市商业银行分为国有银行，股份制银行，城商行三类，利用2008至2015年之间的数据建立面板数据模型，实证研究不同类非利息收入对不同类上市商业银行收益和风险的影响。
　　实证结果表明:对于银行总体而言，非利息收入可以显著提高我国银行的收益和经风险调整后的收益，且这种促进作用主要源自手续费及佣金业务，公允价值及其变动收益也起到一定的促进作用，但是促进作用有点弱。非利息发展能显著的降低银行的风险，主要是手续费及佣金业务降低了银行的风险。但是公允价值及其变动业务的降低作用相对手续费及佣金业务而言实在太弱。
　　对于国有银行来讲，非利息的发展对我国国有银行的收益和经风险调整后的收益具有正向作用，且这种促进作用主要归功于手续费及佣金收入。非利息收入对我国国有银行的风险没有显著的影响。
　　对于股份制上市商业银行，非利息收入的发展对股份制上市商业银行的收益以及经风险调整后的收益没有显著的影响，对股份制上市商业银行风险的关系也不显著。但是其他业务收入却在一定程度上提高了股份制上市商业银行的收益以及经风险调整后的收益。
　　对于上市城商行，非利息收入的发展对上市城商行的收益以及经风险调整后的收益的作用不显著，对上市城商行风险的关系也不显著。手续费及佣金收入降低了上市城商行的收益和经风险调整后的收益，增加了上市城商行的风险。公允价值变动收益提高了上市城商行的收益，降低了银行的风险，而其他业务收入降低了银行的收益，增加了风险。

目录

声明

摘要

插图和附表清单

1 引言

1．1 选题背景和意义

1．1．1 选题背景

1．1．2 选题意义

1．2 论文结构以及研究思路

1．2．1 论文结构

1．2．2 研究方法及技术路线图

1．3 可能的创新点

2 文献综述

2．1 非利息收入对银行收益影响的文献综述

2．1．1 国外关于非利息收入对银行收益影响的文献综述

2．1．2 国内关于非利息收入对银行收益影响的文献综述

2．2．1 国外关于非利息收入对银行风险影响的文献综述

2．2．2 国内关于非利息收入对银行风险影响的文献综述

2．3 国内外文献简要述评

3 非利息收入的理论分析

3．1 非利息收入的定义、界定以及特点

3．1．1 非利息收入的定义

3．1．2 非利息收入的界定

3．1．3 非利息收入的特点

3．2 非利息收入的相关理论分析

3．2．1 非利息收入和银行收益关系的理论分析

3．2．2 非利息收入和银行风险关系的理论分析

3．3 我国上市商业银行非利息收入的现状

3．3．1 我国上市商业银行整体分析

3．3．2 不同类上市商业银行结构分析

3．3．3 非利息收入组成部分分析

4 非利息收入对我国上市商业银行收益和风险的实证研究

4．1 样本选取及数据来源

4．2 变量选取与意义

4．2．1 被解释变量

4．2．2 解释变量

4．2．3 控制变量

4．3 模型构建

4．4 描述性统计

4．5 单位根与协整检验

4．5．1 单位根检验

4．5．2 协整检验

4．6 实证估计与分析

4．6．1 非利息收入对银行收益的影响

4．6．2 非利息收入对银行风险的影响

4．6．3 非利息收入对收益和风险的综合影响

5 结论与建议

5．1 本文研究结论

5．2 建议

5．2．1 制定差别化的非利息收入发展战略

5．2．2 以服务的质效为核心，提高非利息收入效率

5．2．3 完善风险控制机制

5．2．4 与其他非银行金融机构合作，形成战略合作，优势互补

5．2．5 培养跨学科人才、加大技术投入

参考文献

致谢

个人简介

在读期间发表的学术论文