中小企业信贷审查的重点环节与风险控制——山东××电气公司信贷案例分析

摘要

随着我国社会主义市场经济体制的不断完善和我国加入WTO，银行业将面临巨大的机遇和挑战，如何在有效控制信贷风险的基础上拓宽信贷市场，对我国银行业的发展具有重要的现实意义。 改革开放以来，特别是20世纪90年代以来，中国的中小企业得到了快速的发展，作用日益凸现。中小企业已经成为中国经济社会发展不可或缺的重要力量和中国市场经济中最具活力的部分。中小企业数量的不断扩大和经营效益的不断增长，使得拓展中小企业信贷市场成为可能，可使银行获得新的利润空间。另外，目前情况下，过多的信贷资金逐鹿少数大企业，导致银行风险的集中。中小企业数量众多，其中不乏效益好、前景好的企业，拓展优质中小企业市场将为银行分散信贷风险提供有效的途径。但是由于中小企业普遍存在的自我积累意识不强，诚信度不高；财务管理混乱等问题又给商业银行的信贷业务带来新的风险。因此，研究商业银行在积极开拓中小企业客户信贷业务的同时，如何加强信贷风险控制成为必要。 本文对我国中小企业信贷业务的发展现状和我国中小企业信贷风险存在问题进行了深入分析，总结、归纳出我国中小企业主要的信贷风险因素，即：信息不对称；中小企业信贷交易成本过高；中小企业信用评级、担保体系流于形式，难以落实。另外，结合我国商业银行和中小企业信贷的实际，通过理论研究和实证分析，提出了中小企业信贷风险控制的对策，即从控制贷前审查的重点环节，包括：行业分析、行业地位、管理状况、内控、财务状况以及企业成长性分析的角度出发控制中小企业信贷风险。同时，针对商业银行拓展中小企业信贷业务的实际需要，指出商业银行应进行信贷业务流程再造，包括：业务部门流程再造、中小企业信贷业务规模经济化、中小企业信贷业务产品创新和加强银行内部信贷业务管理。最后，通过运用该信贷风险控制对策对山东××电气有限责任公司向农行贷款进行了实证分析，并得出结论：在银行拓展中小企业信贷业务的过程中，只要银行与企业精诚合作，充分沟通，能运用适当的手段解决双方的信息不对称的问题以及改善银行信贷内控状况，就可以将信贷风险降低，从而解决中小企业贷款难和银行放款难的问题，达到双赢的目的。

目录

摘要

1引言

2商业银行开展中小企业信贷业务风险分析

3对中小企业贷前审查的重点环节

4针对中小企业信贷的银行业务再造

5案例

结论

致谢

注释

参考文献

论文独创性声明与论文使用授权声明