建立合理风险评估方法,有效防范和管理集团信贷风险

摘要

中国银行业在从计划体制向市场经济体制转变,与世界金融体系向融合的过程中,对信贷风险资产的管理日益成熟,并且积累了一定的经验,但是同社会经济发展的速度相比,仍存在一定的滞后性。
　　 国内银行信贷资产风险管理的对象主要以单体经营企业为主,对于集团性质的企业,还存在着许多的空白和问题。由于集团企业的规模和体量都十分巨大,一方面是银行重点营销和发展的对象,从银行体系获得资金的能力和数量巨大,另一方面也是风险积聚的危险群体,一旦发生信用风险和债务违约,不但银行将遭受巨大的损失,甚至可能会影响到一个地区的经济、金融和社会的稳定。因此加强对集团企业的风险管理和控制,是目前摆在国内银行业面前一道难解但是却必须解决的问题。
　　 信贷资产风险管理是一项非常复杂和系统的过程,它涉及事前调查、事中审查、事后监控管理等诸多环节,包括:收集企业信息、开展信贷风险评估、进行信贷决策、贷后检查、贷款跟踪、催收、保全等一系列的专业化分工协作。要对信贷风险管理全过程中的每个环节进行论述几乎是不可能的。本文从授信审查审批的角度,以一个近期发生在江苏省内的集团资金链风险案例和中国银监会对集团企业风险管理的态度,引出目前国内银行在对集团企业授信风险管理上存在的问题,作者根据自身的工作经验,先介绍了目前银行对于一般单体经营企业的风险评估方法,结合案例分析,从单体企业的风险评估案例推出集团企业风险评估应该关注的重点,希望能够为银行防范集团授信风险提供一些有效的意见和建议,帮助银行做出正确的信贷决策,并以此加强授信管理。