信托投资公司全面风险管理风险关键点控制方案研究

摘要

2004年6月颁布的《新巴塞尔协议》提出了银行监管的三大支柱:最低资本金要求、外部监管和市场约束,代表了国际银行业风险管理的发展方向,对国内金融业的风险管理理念必将产生巨大的冲击。国务院国有资产监督管理委员会于二○○六年六月印发《中央企业全面风险管理指引》,为指导企业开展全面风险管理工作,进一步提高企业管理水平,增强企业竞争力,促进企业稳步发展提供了方向指导。
　　 在信托投资公司实施全面风险管理,可以通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化,建立健全全面风险管理体系,包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统,从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证。全面风险管理实现的是对公司经营全过程的风险管控,面对信托投资公司灵活多变的业务模式和创新业务类型,在缺少定量模型和批量化处理的前提下,提升信托投资公司的风险决策能力,构建完善的风险决策系统,实现风险的前端控制成为推进全面风险管理工作的核心。
　　 本文回顾了全面风险管理的发展历程,简要介绍了国内外学者在全面风险管理研究方面的成果,阐述了全面风险管理体系的研究背景及意义,最后以实证研究为基础,详细论述了信托投资公司全面风险管理框架体系的建立和风险控制流程以及对信托投资公司的风险进行管控的方案,并探讨了实现全面风险管理的信息系统的模块化设计。本文的目的是对信托投资公司在制定和实施全面风险管理战略时,起到帮助和参考作用。

目录

文摘

英文文摘

CONTENTS

第一章 导论

1.1 研究背景

1.2 研究现状

1.3 选题意义

1.4 论文的创新点

第二章 文献综述:有关全面风险管理的基础理论

2.1 全面风险管理理论的发展

2.2 全面风险管理经典文献

2.3 风险管理的研究趋势

第三章 信托投资公司的全面风险管理体系

3.1 风险管理的组织保障

3.2 全面风险管理流程

3.2.1 风险评估流程

3.2.2 风险策略的制定及实施流程

3.2.3 风险监控流程.监控目标

3.2.4 应急风险管理.重大风险事件应对流程目标

3.3 风险管理报告

3.4 投资项目风险报告

第四章 风险关键点控制方案设计

4.1 投资项目风险管理

4.1.1 投资规划阶段

4.1.2 投资决策阶段

4.2 财务风险管理

4.2.1 现金流风险管理

4.2.2 财务预算风险管理

4.2.3 年度预算监控流程

4.2.4 年度预算调整流程

4.3 信息报告流程管理

4.4 资金流转风险管控

4.4.1 资金收入入账流程风险管控

4.4.2 资金支付流程风险管控

4.4.3 借款筹款流程风险管控

4.5 人力资源管理风险管控

4.5.1 人力资源风险管理策略,详见表4-26

4.5.2 人力资源风险监控方法

4.5.3 人力资源风险管理改进方案

4.6 法律风险控制方案

4.6.1 违约风险管理策略

4.6.2 合规风险管理策略

4.6.3 合同无效风险管理策略

4.6.4 重大法律风险的控制

4.7 安全生产风险控制

4.8 应急风险管理

第五章 结语

参考文献

致谢

学位论文评阅及答辩情况表