石化公司报表系统优化提升项目的实施与应用

摘要

企业财务报表分析运用就是以财务报表以及其他资料为起点依据，对企业现在和过去的财务经济状况和经营成果进行系统的评价和分析。通过整理、分析、加工、比较等各种方法将财务报表数据转换为有用的决策信息，分析和评估企业的具体经营成果和财务状况，高效并准确的分析及运用企业的财务数据。
　　随着十多年来的组织变革和业务发展，石化企业现有的财务报表与财务分析指标体系存在的问题日益凸显，从有效满足内部各级灵活适时的内部经营管理分析和外部信息披露、监管等需求以及有利于提高会计信息的时效和质量等方面看，已不能完全适应新环境的要求。
　　该课题来源于本人实习期间的真实案例，是本人实习以来一直参与的石化报表优化项目，针对目前石化公司所应用的BO系统提出的问题，例如:报表工具易用性不足;报表数据来自多个不同的主题数据源而引起的表间勾稽尾差;变更管控未形成闭环，运维难以达到相应时效的要求等众多问题，考虑报表系统不断深化应用的需要，并结合财务部未来基于指标管理数据的要求，我们保留原有系统的一些功能及优点，提出优化设计一个全新的高效率的财务报表系统。
　　本文分别从需求分析，系统主要结构和功能以及实施内容等几个方面进行了详细的论述。本人所做的工作首先在项目前期参与了指标库的搭建，将梳理后的财务指标落入系统中并且配置好相应的维度及模型，将每个指标的计算逻辑落入到系统中去，并且将搭建好的指标库内的数据通过计算与石化公司原系统的内的财务指标数据比对，检验其正确性;在项目的中期将对外披露以及对内管理需要涉及到的报表格式上传到系统中去，并且每张报表的单元格根据需要进行映射或者计算公式的定义;在项目的后期主要进行各个试点单位报表数据与原BO系统比对等多项内容。
　　该项目分为三个阶段进行，目前为止还处于阶段一的后期阶段，基本上已经实现了财务数据的指标化，合理的设置了报表架构，管理报表与法定报表分离，达到了预期的效果，实现了系统的初步优化。

目录

声明

摘要

第1章 绪论

1．1 课题的背景及选题的意义

1．2 国内外研究现状

1．2．1 国外研究现状

1．2．2 国内研究现状

1．3 论文主要结构

第2章 石化企业报表系统的应用现状与需求分析

2．1 业务现状和信息系统分析

2．1．1 业务现状

2．1．2 信息系统现状

2．2 石化企业报表应用存在的问题

2．3 总体业务描述

2．4 系统的目标和主要解决的问题

2．4．1 主要建设目标

2．4．2 系统主要解决的问题

2．5 系统功能需求分析

2．5．1 指标管理模块功能需求分析

2．5．2 报表管理模块功能需求分析

2．5．3 单位管理模块功能需求分析

2．5．4 系统管理模块功能需求分析

2．5．5 其他方面的需求分析

2．5．6 系统应用角色分析

2．6 项目进行计划

第3章 系统设计

3．1 系统设计目标

3．2 系统技术架构

3．3 系统功能架构

3．4 指标设计

3．4．1 财务指标梳理

3．4．2 指标和分析维度设计

3．4．3 指标主题分类

3．4．4 指标类型设计

3．4．5 指标体系设计

3．4．6 指标体系内容

3．4．7 维度体系设计

3．5 系统内指标模块设计

3．5．1 指标申请模块设计

3．5．2 指标管理模块设计

3．5．3 指标树设计

3．5．4 指标取数模块设计

3．5．5 指标校验公式定义

3．5．6 指标计算模块设计

3．5．7 指标计算监控模块设计

3．5．8 指标查询模块设计

3．5．9 指标数据查询模块设计

3．5．10 指标模型设计

3．6 系统内报表模块设计

3．6．1 系统报表管理设计

3．6．2 单位报表管理设计

3．6．3 汇总报表管理设计

3．7 指标体系与报表格式对应

第4章 系统实现

4．1 系统登录的实现

4．2 指标模块的实现

4．2．1 指标管理

4．2．2 指标取数管理

4．2．3 维值维护

4．3 报表模块的实现

4．3．1 系统报表管理

4．3．2 新建报表格式

4．3．3 导入报表的实现

4．3．4 报表与企业扩展分类标准的映射的实现

4．3．5 报表公式定义的实现

4．3．6 修改报表的上报频率

4．3．7 创建报表新版本的实现

4．3．8 单位报表管理

4．3．9 计算单位数据的实现

4．3．10 单位报表校验的实现

4．3．11 单位报表的上报和导出

4．4 系统字典管理的实现

4．4．1 单位字典维护

4．4．2 单位包含报表

4．4．3 报表性质维护

4．4．4 计算公式审核

第5章 系统上线前准备及技术支持

5．1 系统测试

5．1．1 测试参考文档

5．1．2 测试用例设计

5．1．3 测试环境及配置

5．1．4 测试方法

5．1．5 测试内容设计

5．2 数据核对

5．3 用户权限配置

5．3．1 用户管理

5．3．2 角色管理

5．4 用户操作手册编写

5．5 最终用户培训

结论

参考文献

致谢