银行商业性贷款项目评估案例研究

摘要

贷款是商业银行重要的资产项目。近5年来，随着经济环境的恶化，世界部分国家和地区银行不良贷款激增，我国的金融不良资产情况同样不容乐观，政府有关部门、理论和实践工作者、国内外投资者以及社会舆论都广泛的关注我国不良资产的现状。银行通过各种技术手段减少自身风险，其中效果明显，执行容易的技术手段莫过于对商业性贷款的准确评估。
　　本文在充分掌握商业性贷款项目评估理论方法后，结合《中国建设银行专业贷款评估评级暂行规定》、《中国建设银行固定资产贷款项目评估办法》等有关规定，以S公司申请的年产1000吨单晶硅棒、6000万片硅片、50兆瓦太阳能电池组件项目作为研究案例，从项目参与人、建设条件、产品市场、投资估算与融资方案等七个方面进行了详尽客观的评估，最后做出给予该项目贷款支持的决策，其中:固定资产贷款30000万元，利率5.96％，期限5年;流动资金贷款12000万元，利率5.56％。并且提出了在执行此笔贷款发放中五个应该注意的风险，即项目资金筹集风险（项目资本金必须与贷款同比例到位，无锡市益多投资发展集团有限公司提供完工担保），产品市场及价格风险（公司与上下游产业建立战略同盟），原材料供应风险（公司与供应商建立长期稳定的战略合作关系），工程技术方案风险（采用国内外目前最先进的生产工艺），企业竞争风险（采用先进技术、设备，吸纳国内外高技术人才，密切关注国内外市场需求动态，积极争取地方政府优惠政策支持）。通过具体的案例研究分析，分别从评估主体，评估方法和评估人员三个方面提出针对银行商业性贷款项目评估的借鉴性建议。
　　本文的研究方法包括文献法、观察法、调查法、对比法等，最核心的是案例研究法。通过具体的商业性贷款项目案例，遵循评估程序和方法，对该贷款项目进行了详尽的分析研究，以期形成具有可复制性的商业性贷款项目评估的固有程序，从而对银行商业性贷款项目的评估制度和实务操作能够有所帮助，使之更加客观准确，成熟完善。

目录

声明

摘要

第1章 绪论

1．1 研究背景

1．2 研究目的和意义

1．2．1 研究目的

1．2．2 研究意义

1．3 研究综述

1．3．1 国外研究综述

1．3．2 国内研究综述

1．4 研究思路与创新之处

1．4．1 研究方法

1．4．2 研究思路

1．4．3 创新之处

1．5 结构安排

第2章 贷款项目评估相关理论

2．1 贷款项目评估理论综述

2．1．1 真实票据理论

2．1．2 资产转换理论

2．1．3 预期收入理论

2．1．4 超货币供给理论

2．2 项目评估

2．2．1 项目评估定义

2．2．2 项目评估目的

2．2．3 项目评估基本内容

2．3 银行商业性贷款

2．4 银行商业性贷款项目评估

2．4．1 商业性贷款项目评估

2．4．2 商业性贷款项目评估基本内容

2．4．3 我国银行商业性贷款项目评估的程序

2．4．4 商业性贷款项目评估与项目评估的异同点

第3章 S公司商业性贷款项目评估实例分析

3．1 项目简介

3．2 项目参与人评估

3．2．1 借款人评估

3．2．2 其他参与方分析

3．3 项目建设条件评估

3．3．1 项目建设进度评估

3．3．2 项目建设生产条件评估

3．3．3 项目工艺技术评估

3．3．4 项目选用主要设备评估

3．3．5 环境保护评估

3．3．6 国土和资源利用、节能评估

3．3．7 城市规划评估

3．4 项目产品市场评估

3．4．1 市场容量现状分析

3．4．2 价格现状分析

3．4．3 市场竞争力分析

3．4．4 产品供需预测

3．4．5 产品供需平衡预测

3．4．6 价格走势分析

3．4．7 营销能力评估

3．4．8 项目产品市场竞争能力评估

3．5 投资估算与融资方案评估

3．5．1 项目投资估算

3．5．2 项目融资方案评估

3．5．3 项目资金成本评估

3．6 项目财务效益评估

3．6．1 基础数据与参数表

3．6．2 盈利能力分析

3．6．3 贷款清偿能力分析

3．6．4 盈亏平衡分析

3．7 不确定性分析

3．8 银行收益及风险评估

3．8．1 可量化银行收益

3．8．2 难量化计算的银行收益

3．8．3 风险评估

3．9 总评估

3．9．1 贷款项目评估数据汇总

3．9．2 贷款项目评估结论

第4章 对银行商业性贷款项目评估的建议

4．1 基于评估主体角度的建议

4．1．1 国家产业政策

4．1．2 行业未来发展

4．2 基于评估方法角度的建议

4．2．1 评估方法

4．2．2 风险因素

4．3 基于评估人员角度的建议

第5章 结论与展望

5．1 结论

5．2 展望

参考文献

致谢