声明
第1章绪论
1.1 选题背景及研究意义
1.1.1 选题背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外文献综述
1.2.1 国外文献综述
1.2.2 国内文献综述
1.2.3 文献评述
1.3 研究内容及方法
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
第2章 相关理论概述
2.1 共享服务公司相关理论
2.1.1共享服务公司特点
2.1.2共享服务公司与一般企业区别
2.2 内部控制
2.2.1内部控制原则
2.2.2 内部控制建设
2.3内部控制与财务管理
2.3.1财务管理理念
2.3.2财务管理制度的作用
2.3.3内部控制与财务管理的关系
2.4共享服务公司内部控制理论
第3章 XY共享服务公司内部控制现状
3.1 XY共享服务公司基本情况
3.1.1 XY共享服务公司基本情况介绍
3.1.2 XY共享服务公司特点
3.1.3 XY共享服务公司内控特点
3.2 XY共享服务公司内部控制现状
3.2.1内控环境现状分析
3.2.2内控活动现状分析
3.2.3财务信息化与信息沟通现状分析
3.2.4内控执行力现状
第4章 XY共享服务公司内部控制问题及原因分析
4.1分析方法的选择
4.1.1访谈实施过程
4.1.2访谈结果
4.2 XY共享服务公司内部控制问题
4.2.1内控环境混乱,影响财务管理日常工作
4.2.2内控活动不规范,影响财务管理职能发挥
4.2.3财务信息化及信息沟通落后,财务管理控制有限
4.2.4内控执行力不足,影响财务管理目标的实现
4.3 XY共享服务公司内控管理问题原因分析
4.3.1内控观念落后
4.3.2员工缺乏财务专业基础
4.3.3 缺少有效制度及覆盖面
4.3.4 内控管理流于形式
第5章 优化XY共享服务公司内部控制对策
5.1优化内控环境,提高内控质量
5.1.1优化组织结构设置,建立高效机构
5.1.2 明确岗位分工
5.1.3加大员工培训力度,配备专业人员
5.1.4加大财务考核力度
5.2优化内控活动,规范财务管理工作
5.2.1规范收入及应收账款管理
5.2.2加强费用控制力度
5.2.3科学制定执行预算管理
5.2.4增加财务管理风险意识
5.3优化财务信息化与信息沟通系统
5.3.1财务信息化平台建设
5.3.2完善费用控制系统
5.3.3完善资金系统
5.3.4加强信息沟通
5.4优化内控执行力,促使财务管理目标的实现
5.4.1建立内部审计部门
5.4.2全员参与财务内控全过程
第6章 结论与展望
6.1研究结论
6.2不足与展望
6.2.1不足
6.2.2展望
参考文献
附录: 访谈提纲
致谢