小微企业民间借贷风险评估及化解对策研究

摘要

改革开放以来，随着我国经济的飞速发展，资本市场和创业投资的不断增长，培育了大批的小微型企业。特别是近十年来，小微型企业对我国经济及就业做出了巨大贡献，已经成为我国经济市场中不可忽视的中坚力量。但是这大批小微型企业当中能够健康成长并发展壮大的微乎其微，大部分小微企业的倒闭，其罪魁祸首就是融资失败。因此，小微型企业在发展过程中普遍遇到的最大瓶颈就是融资的问题，融资困难和融资风险巨大是阻碍小微企业发展的重要原因之一。
　　 本文通过对各专家学者的文献研究基础上，结合我国小微企业市场环境和民间借贷的特点，列出风险清单，应用相关网的方法建立一个多层次的小微企业民间借贷风险评估指标体系，第一层为小微企业民间借贷总风险，第二层为5个风险指标包括市场风险、政治风险、行业风险、财务风险、企业能力风险，第三层为15个风险指标。依据小微企业民间借贷风险指标体系，建立评判矩阵，运用专家调查法进行各层指标体系权重的确定;进而通过专家评分法对小微企业民间借贷指标风险情况进行评分，根据评分结果从下往上逐层对指标体系的风险大小进行计算，从而得出民间融资总风险。文章最后，依据小微企业民间借贷风险评估指标体系，分别从小微企业自身和宏观两个不同的角度分析了风险化解对策，为广大中小企业防范民间借贷风险提供参考，以便于小微企业及时识别民间借贷过程中存在的问题，调整融资策略，稳定企业财务，提高风险防范能力。
　　 本文研究的主要结论包括：第一，利用模糊综合评估方法对多层次的小微企业风险评估指标体系进行风险计算，能很好地预测小微企业在民间借贷中的风险程度。第二，计算小微企业民间借贷总风险时，采用从下至上分级计算的方法，这样既可以得出小微企业民间借贷项目总风险程度，又能得出各分级指标的风险程度，为风险化解对策研究明确了方向。第三，根据小微企业在民间借贷过程中面临较大能力风险和财务风险，提出了小微企业要完善财务体系建设和管理体系建设、加强企业诚信建设以及制定符合企业发展战略的企业融资战略的风险化解对策。根据小微企业面临的外生风险问题，从宏观角度提出了完善法制建设、改进监管方式和完善小微企业信用担保体系的风险化解对策。

目录

声明

摘要

第一章 绪论

1．1 研究的背景和意义

1．1．1 研究背景

1．1．2 研究意义

1．2 国内外研究综述

1．2．1 民间借贷研究综述

1．2．2 民间借贷风险综述

1．2．3 融资风险评估综述

1．2．4 国内外研究的综合评述

1．3 研究方法和技术路线

1．3．1 研究方法

1．3．2 技术路线图

1．4 创新点和不足点

1．4．1 创新点

1．4．2 不足点

第二章 我国小微企业民间借贷概况

2．1 中国小微企业民间借贷现状

2．1．1 中国小微企业民间借贷形式

2．1．2 中国民间借贷规模与利率

2．1．3 中国小微企业民间借贷特点

2．2 中国小微企业民间借贷风险现状

2．2．1 高利率导致企业财务负担过重

2．2．2 小微企业民间借贷资金用途不规范

2．2．3 企业间转贷现象普遍

2．2．4 小微企业民间借贷风险及其类型

2．2．5 民间借贷风险评估

2．3 国内外民间借贷对比

第三章 小微企业民间借贷风险识别

3．1 小微企业民间借贷风险识别

3．1．1 小微企业民间借贷风险识别的方法

3．1．2 小微企业民间借贷风险识别过程

3．2 小微企业民间借贷风险调查

3．3 小微企业民间借贷风险诱因分析

3．3．1 外生风险诱因分析

3．3．2 内生风险诱因分析

3．4 本章小结

第四章 小微企业民间借贷风险评估模型构建

4．1 小微企业民间借贷风险评估目的和原则

4．1．1 评估目的

4．1．2 评估原则

4．2 小微企业民间借贷风险评估方法

4．2．1 定性评估法

4．2．2 定量评估法

4．2．3 定性与定量结合

4．3 小微企业民间借贷风险评估模型的构建

4．3．1 评估指标体系的建立

4．3．2 指标权重的确定

4．3．3 建立小微企业民间借贷风险指标评分矩阵

4．3．4 风险评价指标的分级计算

4．4 本章小结

第五章 案例研究

5．1 公司基本情况

5．2 民间借贷项目风险识别

5．2．1 L公司民间借贷项目外生风险识别

5．2．2 L公司民间借贷项目内生风险识别

5．3 民间借贷项目评估

5．3．1 L公司民间借贷项目风险指标体系建立

5．3．2 L公司民间借贷项目评估

5．4 L公司风险化解对策

5．4．1 L公司财务风险化解对策

5．4．2 L公司能力风险化解对策

5．4．3 L公司外生风险化解对策

第六章 中国小微企业民间借贷风险化解对策

6．1 完善小微企业组织结构

6．1．1 完善小微企业财务体系

6．1．2 完善小微企业管理体系

6．2 加强企业诚信建设

6．3 防范小微企业意外风险

6．4 基于宏观的风险应对政策

6．4．1 建立民间借贷法律制度

6．4．2 改进小微企业民间借贷监管方式

6．4．3 完善企业信用担保体系

第七章 结论及展望

7．1 基本结论

7．2 研究不足与展望

参考文献

附录

致谢

攻读学位期间发表的学术论文