国有商业银行公司治理法律问题研究

摘要

国有商业银行改革路径已经由早期的着重金融机制转换深入到目前追求内在体制创新的阶段，当宏观体制构建初见成效后，基于银行主体自身的、微观层面的公司治理结构就成为当前改革的焦点。因此，探讨当前国有商业银行治理不足，寻求从根本上予以完善的法律对策具有重要的现实意义。本文主要采取理论研究和实证研究相结合的方法，对国有商业银行公司治理的优化进行了深入研究，并提出了相应的建议。文章基本思路和结构安排为： 第一章，简要论述了公司治理的内涵、特征及国有商业银行公司治理的特殊性。 第二章，对国有商业银行传统治理模式——股东利益至上理念进行了分析，认为该模式仅仅明确了人格化产权主体，虽然与转制之前的专业银行相比，国有商业银行在法律主体的独立性方面迈出了一大步，但国有商业银行建立在没有监督能力和监督动力的政府代理人单方面参与监控的单边治理基础之上，这在结构上是不完备的，有缺陷的结构并不能优化国有商业银行的公司治理功能，有鉴于此，本文提出了“走向利益相关者共同治理”的观点，作为以下几章讨论的基点。 第三章，以“走向利益相关者共同治理”理念为价值取向，对国有商业银行公司治理中的几个主要法律问题进行了探讨，并对中国建设银行完善公司治理结构举措作了评价；第四章考察研究了公司治理的国际经验，希冀对我国国有商业银行公司治理法律制度的完善有所启示和借鉴。 最后，提出了完善优化国有商业银行公司治理的构想：确立利益相关者共同参与的治理目标，从内部和外部两方面来优化国有商业银行公司治理。在内部治理上，加强董事会建设和监事会建设，改善国有商业银行激励机制，加强信息披露机制和透明度建设，明确党委在国有商业银行公司治理的角色；而在外部治理机制上，应加强金融法制建设，提高银行监管的有效性，强化媒体和税务在国有商业银行公司治理中的功能，国有商业银行公司治理亦应适当强调社会责任。