商业银行转口贸易信用证结算的风险及防范

摘要

随着我国投资环境的不断改善，以中间业务为背景的转口贸易在我国得到了迅速发展。而信用证作为转口贸易中货款结算方式，由于银行信用的介入，使得交易三方利益均受到保护，并能提供融资的便利，已被普遍应用。但是基于信用证结算方式实际原理是银行的信用代替了商业信用，以银行作为第一付款人，其实质只是符合信用证规定的单据之间的买卖，而对单据的真伪并不负责，这就给虚假转口贸易有了可乘之机，给商业银行带来一定的风险。为此本文通过分析转口贸易的现状阐述商业银行转口贸易信用证结算方式存在的风险，并对风险成因进行浅析，最后提出商业银行规避这些风险的防范措施。