银行统管流动资金要处理好三个关系

摘要

正 一、银行统管流动资金后,在处理固定资金和流动资金的关系方面,要注意:(1)固定资金和流动资金保持一定比例;(2)财政实行"分灶吃饭"和流动资金由中央统给办法很不配套。地方、企业只重视增加固定资金,忽视补充流动资金;(3)银行统管流动资金以前,已有相当多的新建、扩建项目并未安排相应的流动资金;(4)当前企业经营水平较低,利改税后,企业留利较少,自有流动资金难以补足。二、处理好资金来源和资金运用的关系。有两种趋势值得注意——资金来源有减少趋势(1)存款逐步下降。现在集中财力,改变利润留成比例,实行以税代利,财政收入逐步增加,通过信贷方式集中的资金将相对减少;(2)当前企业库存中,有一部分商品没有使用价值,部分财政存款是虚假的,