FATF新一轮互评估的国际经验评析与借鉴

摘要

从2014年开始,FATF启动对其成员国执行2012年FATF反洗钱新国际标准情况的第四轮互评估.新标准对反洗钱/反恐怖融资(AML/CFT)工作提出了多项新要求,其中发生较为显著变化的有十项.本文选取迄今已完成评估的6个成员国的评估结果作为样本,针对FATF新标准的十项显著变化进行分析,并着重解读多数成员国未能有效执行的三条标准,希望有利于我国立法和监管部门更好地应对形势变化、及早提出相应措施来完善法律体系,促进我国反洗钱/反恐融资工作的规范与发展.