改进国有企业的资金管理

摘要

一、开辟多条融资渠道,努力增加资金来源 (一)合理确定所需资金,科学制定融资方案。计划、财务部门应按照资金投放的时间要求,详细测算并合理确定需要融资的总量及分块数量,制定出包括融资渠道选择、来源结构配比、融资时间数量、筹资策略方法等在内的融资方案供企业研究决策。决策研究的重点是按投资的实际所需确定筹资的数量和时间,同时应从投资方向上加强对投资回收的研究预测,把筹资效果和投资效益统一起来分析进行决策。 (二)大力降低融资成本,不断优化债务结构。企业要善于选定最佳筹资方向,降低综合融资成本。如对商业银行的贷款,应首选那些贷款利率低、资金有保证、信誉程度高、关系易理顺的银行,并与之结成长期稳定的信贷伙伴;适当安排自有资金比例,正确运用负债经营;从自有资金和借入资金的不同成本出发,精打细算,进行合理配置;根据企业自身的生产经营水平和偿还能力,控制借入资金所形成的债务总额,优化外资债务结构,合理选择外资借款的币种。 (三)运用现代企业制度,探索多种筹资途径。通过建立现代企业制度,进行“股份化”、“公司化”改造,实现投资主体多元化,这是解决企业资金问题的重要途径。