从中国银行原油宝事件看金融企业操作风险防控

摘要

近年来,我国金融市场发展迅速,金融服务实体经济水平显著增强,但是金融体系长期发展累积的风险正在逐步暴露,尤其是操作风险成为金融企业风险防控的重点。在厘清操作风险与全面风险管理概念的基础上,运用委托代理理论和COSO-ERM框架回顾了中国银行原油宝事件,分析原油宝事件发生操作风险的原因,并针对如何避免风险提出应对策略,为证监会、银保监会、财政部等金融监管部门制定政策提供参考,从而维护金融市场安全、稳定运行,推动中国经济高质量发展,对金融企业开展金融业务提供方法支持。