运用计算机进行银行对账的实践

摘要

银行对账工作是一项十分具体和细致的工作，稍有疏忽，容易发生差错。而银行存款余额调节表不仅是为了检验银行账目的正确性，还需要通过它来及时地加强对未达账项的管理，掌握末达账项的内容、缘由，特别是对银行已付、报社未付的未达账项更要追根寻源，防止给报社造成损失。在这种情况下，实行银行对账电算化管理显得十分必要。本文将结合我们长春日报社两年多来的实践探讨银行对账管理系统功能，总结实行计算机银行对账的效果并针对计算机进行银行对账在实际操作中存在的问题提出建议。