商业银行操作风险的国际比较和启示

摘要

西方发达国家对商业银行的信用风险、市场风险、流动性风险研究较深，并形成了一整套完整的风险管理理念和风险管理模式，但对操作风险的研究和关注相对滞后。毕马威全球风险调查显示，信用风险、市场风险、操作风险及其他风险所要求的风险资本占资本总额的比例，现阶段为40％、35％、20％和5％，将来可能演变为30％、25％、40％和5%。在西方，商业银行操作风险的经典案例是：1995年2月26日，拥有233年辉煌历史的英国巴林银行因金融衍生产品投机失败宣告破产 1996年，日本大和银行纽约分行由于高级管理层对操作风险管理不力造成11亿美元的损失；2002年2月，联合爱尔兰银行由于虚假交易造成约7．5亿美元的损失；2004年，澳大利亚国民银行为掩盖交易损失制造大量虚假交易，损失3．6亿澳元。