基于模糊综合评价法的中小微企业信贷风险评估研究

摘要

开展中小微企业贷款业务是商业银行优化信贷资产结构的重要举措,如何高效地评估企业信贷风险是商业银行亟须解决的问题。本文基于中小微企业内在特征,从企业实力和企业信誉两个方面进行评估,选取了进项税额合计、销项税额合计、进项有效发票比例和销项有效发票比例共4个指标,建立了适用于我国中小微企业信贷风险评估体系。基于构建的指标体系,运用模糊综合评价法来量化每家企业的信贷风险,最后通过实证分析,以银行借款期望值最大化与客户流失率最小化为目标,构建非线性多元函数,寻找最优信贷策略,为商业银行信贷决策提供参考。