银行外商直接投资资本金真实性审核问题与思考

摘要

在现行直接投资外汇管理框架下,银行尽职审核能力直接影响管理目标的实现。实践中,一些银行对于直接投资交易的审核局限于表面真实性,使外商直接投资异化为跨境资金异常流动通道。笔者结合基层监管实践,对银行直接投资真实性审核常见问题进行梳理,认为应从推动银行完善展业三原则实施细则、加强信息共享和跨部门合作两方面入手,推动银行不断完善外商直接投资资本金真实性审核。