国有商业银行公司治理：基于历史比较研究

摘要

目前，我国正在进行国有商业银行的股份制改革，为建设现代金融企业创造条件。国有商业银行股份制改革的关键在于公司治理改革。本文以国有商业银行公司治理为研究对象，涉及商业银行治理和管理中的一系列重大问题，具有极强的理论和现实意义。 本文的研究参考了西方经济学关于公司治理的理论分析和实证研究，也参考了马克思主义政治经济学关于公司治理的分析和研究，这使得本文的理论基础更为扎实。本文详尽考察了西方商业银行公司治理的历史变迁，创造性地运用历史比较分析的方法研究商业银行公司治理问题。通过历史比较分析，本文试图得出商业银行公司治理发展变迁的基本规律和变迁的决定因素。在此基础上，把这些结论用于研究我国国有商业银行公司治理问题，力图为解决国有商业银行公司治理问题，为建设现代金融企业提出政策建议。 本文创造性地提出“国有产权责任主体”这一概念，强调通过特定国有产权责任主体发挥产权的约束作用，从根本上解决国有商业银行国有产权虚置带来的一系列问题。本文还强调要把国有商业银行“三会一层”制度引向深入，实现权力界定的明确化和责任界定的具体化，变“形似”为“神似”，从而有力地深化国有商业银行公司治理改革。本文提出了国家所有权、经营权、监督权和国家监管权分离，提出国家基于公有财产权而享有的所有权、经营权、监督权和国家基于政府维护公共经济秩序而享有的监管权相分离，从而更好地实现政企分离和国家金融监管的法制化和规范化。

目录

文摘

英文文摘

引言

(一)选题的背景和意义

(二)国内外研究概述

(三)本文的基本框架

一、商业银行公司治理的理论基础

(一)新制度经济学关于公司治理的理论

1、产权理论和交易费用理论

2、委托代理理论

3、基本结论

(二)利益相关者理论

(三)商业银行公司治理特殊性理论

1、高风险性对商业银行公司治理提出更高要求

2、内部治理机制在商业银行公司治理过程中占有较大优势

3、外部治理机制的形式和作用独特

(四)历史比较研究的理论和方法

(五)马克思主义政治经济学关于公司治理的理论

(六)巴塞尔委员会的《健全银行的公司治理》

二、商业银行公司治理的历史变迁

(一)花旗银行及其公司治理的历史——一个典型案例

1、早期的所有者与管理者一体——资本治理

2、1890年以来的所有者和管理者分离——向经理治理过渡

3、所有者、管理者的不断完善——逐渐走向共同治理

(二)商业银行公司治理的历史变迁

1、资本治理

2、经理治理

3、共同治理

(三)公司治理变迁的决定因素

1、法律

2、文化传统

3、银行监管

三、国有商业银行公司治理的历史变迁及历史遗留问题

(一)国有商业银行公司治理的界定

(二)国有商业银行公司治理的历史变迁

1、国有专业银行

2、国有独资商业银行

3、国有股份制(上市)商业银行

(三)国有商业银行公司治理改革的历史遗留问题

1、所有者产权约束弱化和大股东行为行政化

2、管理层现实问题突出

3、监事会工作和独立董事工作有待加强

四、加强和改进国有商业银行公司治理

(一)加强和改进国有商业银行公司治理的重大意义

(二)加强和改进国有商业银行公司治理的基本原则

1、坚持国家绝对控股

2、坚持国家的所有权、经营权、监督权和监管权四分离

3、激励和制衡

4、促进现代金融企业建设——银行公司治理改革的最终目标

(三)加强和改进国有商业银行公司治理的对策措施

1、进一步明确国有产权责任主体，强化国有产权约束

2、进一步深化管理体制改革

3、进一步改善监督工作

结论

参考文献

致谢