声明
摘要
第1章引言
1．1问题的提出与选题意义
1．1．1研究背景
1．1．2研究意义
1．2论文的研究方法与结构安排
1．2．1研究方法
1．2．2结构安排
1．3相关研究概念界定
1．3．1中小高新技术企业
1．3．2内部控制
1．3．3基于战略视角下的内部控制
1．3．4中小高新技术企业的内部控制
1．4国内外文献综述
1．4．1国外研究
1．4．2国内研究
1．4．3研究评述
第2章Z公司发展历程
2．1 Z公司现状
2．2 Z公司发展经验总结
2．2．1经营分析
2．2．2管理分析
第3章Z公司内部控制的现状分析
3．1Z公司内部控制的现状
3．2Z公司内部控制存在的问题
3．2．1内部环境不利
3．2．2风险管理薄弱
3．2．3控制活动不足
3．2．4信息与沟通不畅
3．2．5内部监督不力
3．3Z公司内部控制问题成因分析
3．3．1内部控制认识不到位
3．3．2企业权力主体独揽
3．3．3风险管理意识薄弱
3．3．4企业文化不适宜
第4章构建Z公司内部控制策略选择
4．1指导思想
4．1．1创建学习型组织
4．1．2重视人的因素
4．2优化内控环境
4．2．1完善现有组织结构职能
4．2．2进一步优化公司制度体系
4．2．3建立有效的激励机制
4．2．4建立以人为本文化
4．3．2健全风险管控机制
4．4优化控制活动
4．4．1加强研发活动管控
4．4．2加强合同管控
4．4．3加强预算活动管控
4．5增强信息沟通效率
4．5．1完善信息收集、传递机制
4．5．2建立智能化的信息系统
4．6发挥内部监督机构的作用
第5章Z公司实施内部控制策略的保障措施
5．1打造企业软文化的影响
5．1．1塑造团队精神
5．1．2培育创新能力
5．2打造企业硬实力的影响
5．2．1充实高新技术人才队伍
5．2．2掌握先进技术
5．2．3保证充足现金流
第6章结论与建议
6．1．2实现内部控制系统的、动态的平衡
6．1．3保证内部控制顺利实施
6．2政策建议
6．2．1出台人才引入政策
6．2．2建立多元化多渠道资金投入体系
参考文献
致谢
个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果
