基于B2C线上供应链金融的中小企业信用评级的案例研究

摘要

中小企业对于国民经济的稳健发展至关重要，但其在发展过程中存在着较大的融资困难问题。供应链金融的出现，为解决融资难提供了新的解决方法。而随着“互联网+”、“大数据”等现代科技的发展，供应链金融也出现了新的发展，线上供应链金融应运而生。供应链金融的线上发展，使得中小企业可以通过电商平台获得资金融通，同时也使得商流、物流、资金流、信息流的线上统一成为现实，既降低成本又缩短链条长度，提高资金效率。同时电子商务极具发展前景，利用电商平台，实现信息、数据的共享。但是，我国线上供应链金融发展时间较短，其风险管理能力较弱，加上互联网以及金融行业的风险的传递性，B2C线上供应链金融融资存在高风险，而其中最难识别与管理的就是信用风险，而信用评级研究的就是信用风险，因此中小企业信用评级研究对整个供应链的安全极具意义。　　本文旨在对线上供应链金融的中小企业信用评级问题进行研究。具体地，结合B2C电商线上供应链金融业务特点，运用层次分析法和灰色综合评价法构建B2C线上供应链金融的中小企业评级模型；随后以湖南某电商平台及该平台上一家农产品企业为研究对象，通过案例分析，得出线上供应链下中小企业的信用级别，并与传统信贷的信用等级作对比。结果表明，通过B2C线上供应链金融进行融资，中小企业的信用等级会提高，可以缓解一定的融资困境。

目录

声明

第1章 绪论

1.1 研究背景

1.1.1我国中小企业的融资现状与困难

1.1.2 线上供应链金融的机遇与挑战

1.2 文献综述

1.2.1线上供应链金融定义

1.2.2 线上供应链金融信用风险

1.2.3 信用评级

1.2.4 文献评述

1.3 研究内容

1.4 研究方法

1.4.1 理论与实证相结合

1.4.2 定性与定量相结合

1.5 创新点

1.5.1 本文的创新点

1.5.2 本文的不足

第2章 相关理论基础及概念

2.1 理论基础

2.1.1 声誉

2.1.2 信息不对称

2.1.3 全面风险管理

2.1.4 自偿性融资

2.2 线上供应链金融

2.2.1 供应链金融的定义

2.2.2 B2C线上供应链金融的定义

2.2.3 B2C线上供应链金融的融资模式

2.2.4 B2C线上供应链金融的参与主体

2.3 信用评级

2.3.1 信用的定义

2.3.2 信用评级的定义

2.3.3 信用评级的分类

2.3.4 线上供应链金融信用评级

第3章 构建B2C线上供应链金融的信用评级指标体系

3.1 影响线上供应链金融的企业信用评级的因素

3.1.1中小企业

3.1.2核心企业

3.1.3物流企业

3.1.4电商平台

3.1.5供应链

3.1.6外部环境

3.2 指标体系设计理念

3.2.1 系统性

3.2.2 典型性

3.2.3 实用性

3.3 评级指标的初步整理

3.4 评级指标体系的确定

3.5 层次分析法确定权重

第4章 湖南Y公司信用评级案例分析

4.1 案例背景

4.1.1公司简介

4.1.2依托湖南X电商平台

4.1.3相关财务指标

4.1.4融资需求分析

4.1.5 Y公司综合分析

4.2 灰色综合评价法

4.2.1 财务指标对标

4.2.2 确定样本矩阵

4.2.3 计算灰色评价系数以及权矩阵

4.2.4 计算二级指标集的灰色评价向量以及权矩阵

4.2.5 计算一级指标集的灰色评价向量以及权矩阵

4.3.1信用等级释义

4.3.2评级结果对比

第5章 建议和结论

5.1 建议

5.1.1 综合考察借款企业

5.1.2 加快平台建设，完善数据共享

5.1.3 引入其他风险管理方式

5.2 结论

5.3 展望

参考文献

附录

致谢