声明
1 绪论
1.1选题背景
1.2研究目的及意义
1.2.1研究目的
1.2.2研究意义
1.3国内外文献综述
1.3.1 国外文献综述
1.3.2 国内文献综述
1.3.3 文献评述
1.4研究内容及框架
1.5研究方法
2概念界定及理论基础
2.1相关概念界定
2.1.1内部控制
2.1.2 内部控制有效性
2.2 理论基础
2.2.1 COSO2013内部控制整合框架
2.2.2 层次分析法
2.2.3 模糊综合评价法
3 一汽轿车案例简介
3.1 一汽轿车股份有限公司简介
3.1.1 一汽轿车的组织结构
3.1.2 一汽轿车的经营情况
3.2 一汽轿车内部控制存在的问题
4 内部控制有效性评价指标体系的构建
4.1 构建原则
4.2 构建评价指标体系
4.2.1 定性指标体系
4.2.2 定量指标体系
4.2.3 综合评价指标体系
4.3 综合评价标准
5内部控制有效性评价指标体系的应用
5.1 利用层次分析法赋值评价指标权重
5.2 评价指标估值
5.2.1 定性指标估分
5.2.2 定量指标估值
5.3 综合评价
5.4 改进建议
6 结论与展望
6.1 研究结论
6.2 不足与展望
参考文献
附录
后记
兰州财经大学;