声明
第一章 绪论
1.1研究背景
1.2研究目的及意义
1.2.1研究目的
1.2.2研究意义
1.3文献综述
1.3.1内部控制理论研究现状及水平
1.3.2控制活动要素研究现状
1.3.3业务活动控制研究现状
1.3.4文献述评
1.4研究方法及研究思路
1.4.1研究方法
1.4.2研究思路
1.5研究内容
1.6本文可能的创新点与局限
1.6.1本文可能的创新点
1.6.2本文的局限
第二章 相关概念界定和理论基础
2.1概念界定
2.2理论基础
2.2.1内部控制目标的相关理论
2.2.2内部控制要素的相关理论
2.2.3控制活动的相关理论
2.2.4业务活动控制的相关理论
第三章 G公司内部控制活动现状与分析
3.1 G公司概况
3.1.1公司简介
3.1.2公司组织架构介绍
3.1.3公司经营状况介绍
3.2 G公司内部控制活动现状
3.2.1公司控制活动现状
3.2.2业务活动控制现状
3.3 G公司内部控制活动存在的问题
3.3.1公司控制活动存在的问题
3.3.2业务活动控制存在的问题
3.4 G公司内部控制活动存在问题的原因
3.4.1内部控制环境存在缺陷
3.4.2缺乏有效内部监管
3.4.3公司金融业务的预算难题
第四章G 公司内部控制活动改进建议
4.1改进的预期目标
4.1.1员工具备内部控制意识
4.1.2提高经营效率和效果
4.1.3完善公司内部监督
4.2公司控制活动的改进
4.2.1加强不相容岗位分离控制
4.2.2完善授权审批制度
4.2.3逐步完善全面预算制度
4.2.4健全合同管理制度
4.2.5完善公司绩效考评制度
4.3业务活动控制的改进
4.3.1建立筹资方案评估机制
4.3.2利用多种方式提升采购资产质量
4.3.3简化异地报销流程
4.3.4完善费用报销合规性审查
第五章G 公司内部控制活动改进的保障措施
5.1制度保障
5.1.1优化公司内部沟通制度
5.1.2建立内部控制评价制度
5.2人才保障
5.2.1搭建内部控制管理团队
5.2.2提高人员内控意识
5.3组织体系保障
5.3.1完善公司组织体系
5.3.2加强组织内控措施执行力
5.4技术保障
5.5公司战略保障
第六章 结论
参考文献
致谢
攻读学位期间发表学术论文目录
广西大学;
