Y企业内部审计质量管理诊断研究

目录

声明

第一章绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 文献综述与相关理论

1.2.1 文献综述

1.2.2 相关理论

1.3 研究内容与方法

1.3.1 研究目标

1.3.2 研究内容

1.3.3 研究方法

第二章 Y 企业内部审计质量管理现状

2.1 Y 企业现状

2.1.1 Y企业简介

2.1.2 组织架构

2.1.3 内部控制情况

2.2 Y 企业内部审计质量管理现状

2.2.1 内部审计机构

2.2.2 内部审计业务

2.2.3 审计人员情况

2.2.4 内部审计流程

第三章 Y 企业内部审计质量管理诊断

3.1 访谈和问卷统计与分析情况

3.1.1 访谈分析情况

3.1.2 调查问卷统计与分析情况

3.2 Y 企业内部审计质量管理现状分析

3.2.1 内部审计职能发挥有限

3.2.2 内部审计质量管理参差不齐

3.2.3 信息化审计未有效实行

3.2.4 没有关于问题闭环纠正

3.3 存在的问题

3.3.1 内部审计认知存在缺陷

3.3.2 内部审计管理制度不足

3.3.3 审计人员专业能力匮乏

3.3.4 没有实行后续跟踪审计

第四章 Y 企业内部审计质量管理问题解决方案

4.1 内部审计质量管理提升目标、原则和组织

（1）内部审计质量管理提升目标

（2）内审机构的审计原则

（3）审计模式执行原则

（4）内部审计质量管理组织和分工

4.2 内部审计流程优化

4.3 提高内部审计监督控制

4.4 完善内部审计管理制度

4.5 加强审计人员专业能力

4.6 强化后续审计力度跟进

结论

参考文献

附录

攻读硕士学位期间取得的研究成果

致谢

答辩决议书