关于华为公司内部控制的案例研究

目录

声明

第1章 导论

1.1 研究背景

1.2 研究思路和框架

1.3 研究方法

1.4 创新与不足

第2章 文献综述

2.1 国内文献综述

2.2 国外文献综述

第3章 理论基础

3.1 内部控制的定义

3.2 内部控制整体框架

第4章 案例公司简介

第5章 华为公司内部控制现状分析

5.1 控制环境

5.1.1 组织架构

5.1.2 轮值制度

5.1.3 人力资源政策

5.1.4 企业文化

5.1.5 特点分析

5.2 风险评估

5.2.1 风险管控的“4个3”运作机制

5.2.2 研发风险

5.2.4 国际风险

5.2.5 特点分析

5.3 控制活动

5.3.1 流程控制

5.3.2 财务报告控制

5.3.3 特点分析

5.4 信息与沟通

5.4.2 财务信息高效传递

5.4.3 特点分析

5.5 内部监督

5.5.1 职能部门监督

5.5.2 财务系统监督

5.5.3 供应商监督

5.5.4 特点分析

第6章 华为公司内部控制的问题分析

6.1 控制环境问题分析

6.1.1 轮值周期过短且责任归属不明

6.1.2 持股员工权益得不到保障

6.2 风险评估问题分析

6.2.1 风险识别不足

6.2.2 风险点更新不及时

6.3 控制活动问题分析

6.4 信息与沟通问题分析

6.5 内部监督问题分析

6.6 给华为公司内部控制的建议

第7章 结论与启示

7.1 研究结论

7.2 启示

参考文献

致谢

个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果