W城市商业银行柜面操作风险识别研究--基于流程图分析法

摘要

近些年来，银行柜面操作风险逐渐成为了商业银行发展的棘手问题，这不仅给银行业造成了巨大损失，也会给银行的声誉造成巨大的不利影响，因此全球银行业以及监管阶层对其产生了警惕。操作风险是仅次于银行信用风险和银行市场风险的第三大银行风险。在巴塞尔新资本协议中，委员会将它归纳到资本监管的范畴内。但是，由于对其研究起步较晚，操作风险的相关理论研究明显滞后，此外，柜面操作险风识别也逐渐成为当今银行柜面操作风险管理中的一项薄弱环节。根据银行业对于操作风险的管理经验，识别、评估、控制、检测、报告等五个步骤是进行银行操作风险管理的主要环节。这其中，识别环节为后续做好操作风险的管理起到了铺垫作用，被认为是操作风险管理中不可或缺的一环。因此，对于商业银行柜面操作风险识别的研究和实践具有非常深刻的研究意义和学术价值。 本文通过分析W城市商业银行柜面操作风险识别的现状及其成因，并以此出发，为W城市商业银行的柜面操作风险提出识别思路和方法。之后，再结合W城市商业银行柜面业务中发生的几起柜面操作风险典型案例，基于流程图分析法在这些操作风险案例中运用和分析，尝试对其中的风险点进行识别、评估，检验流程图分析法能否运用于W城市商业银行柜面操作风险的识别、评估，进而得出加强W城市商业银行柜面业务操作风险识别工作的必要性。最终为W城市商业银行加强柜面业务操作风险识别提供重要的理论支持和实践经验，从而有利于W城市商业银行在柜面操作风险管理方面能有更好地发展。

目录

声明

摘要

1．1选题的研究背景与研究意义

1．1．1研究背景

1．1．2研究意义

1．2研究内容与思路

1．2．1研究内容

1．2．2研究思路

1．3研究创新点

2相关理论与文献综述

2．1商业银行操作风险的定义、特征及形成机制

2．1．1商业银行操作风险的定义

2．1．2商业银行操作风险的特征

2．1．3商业银行操作风险的形成机制

2．2商业银行操作风险的识别

2．2．1商业银行操作风险识别的概念

2．2．2商业银行操作风险识别的要素

2．2．3商业银行操作风险识别的步骤

2．3商业银行柜面操作风险的概念及分类

2．3．1商业银行柜面操作风险的定义

2．3．2商业银行柜面操作风险的特征

2．3．3商业银行柜面操作风险的分类

2．4商业银行操作风险研究的文献综述

2．4．1商业银行操作风险的相关研究现状

2．4．2柜面操作风险的相关研究现状

2．4．3商业银行操作风险识别方法的研究现状

2．4．4文献述评

3 W城市商业银行柜面操作风险识别现状分析

3．1 W城市商业银行介绍

3．1．1 W城市商业银行概况

3．1．2柜面操作风险对W城市商业银行产生的影响

3．2 W城市商业银行柜面操作风险的形成原因

3．2．1岗位职责类

3．2．2业务操作类

3．2．3行为道德类

3．3 W城市商业银行柜面操作风险的监管现状

3．4 W城市商业银行柜面操作差错率数据分析

3．5 w城市商业银行柜面操作风险识别存在问题的主要原因

3．5．1主观方面

3．5．2客观方面

4流程图分析法在W城市商业银行柜面操作风险识别中的运用及分析

4．1 W城市商业银行柜面操作风险识别步骤及方法

4．1．1适用于柜面操作风险识别的风险识别方法归纳

4．1．2运用流程图分析法识别柜面操作风险的识别步骤

4．2账户管理业务操作风险识别及分析

4．2．1构建人民币结算账户开立柜面操作流程图

4．2．2人民币结算账户开立业务流程及风险点分析

4．2．3账户管理业务操作风险案例及分析

4．3支付结算业务操作风险识别及分析

4．3．1构建协助查询、冻结、扣划存款业务操作流程图

4．3．2协助查询、冻结、扣划业务流程及风险点分析

4．3．3支付结算业务操作风险案例及分析

4．4现金重空业务操作风险识别及分析

4．4．1构建开卡、扎帐业务中的重空及重要物品管理业务操作流程图

4．4．2银行卡开卡、日终扎帐业务流程及风险点分析

4．4．3现金重空操作风险案例及分析

5．1应用效果

5．2结论

5．3研究展望

参考文献

致谢