商业银行操作风险研究——基于农业银行天津分行的案例分析

摘要

当前我国经济正处于结构性调整阶段，与现阶段经济发展相适宜的法律和规章制度尚有欠缺，且对于规章制度难以严格执行和落实，各种操作风险事件层出不穷，各种违规和欺诈事件不断发生。同时我国商业银行对于操作风险的研究起步较晚，覆盖面窄，缺乏研究的数据库条件和实践应用基础，商业银行对于操作风险管控的研究还处于探索阶段。
　　本文主要从内部控制视角研究商业银行的操作风险。首先介绍基础理论以及商业银行操作风险和内部控制之间的内在关系，然后，以农行天津分行为案例，分析传统操作风险，结合农行天津分行柜面集中作业平台的上线，分析集中作业平台运行之后，操作风险的转变。从内部控制视角，研究提出了操作风险管理措施，研究在信息化作业模式下如何有效控制操作风险。
　　农行天津分行集中作业平台应用以后，虽然对于前台操作风险起到了一定的降低作用，但是也增加了后台操作风险的可能性。因此制度的完善和流程的改变应该与内部控制建设相适应，基于以上研究本文提出应分别从控制环境、控制活动、信息与沟通、监督与评价、风险评估这五方面入手完善内控体系，防御操作风险。

目录

声明

第一章 导论

1.1选题背景

1.2国内外研究现状

1.3目前我国操作风险研究的不足和本文的研究意义

1.4本文框架、研究方法和创新点

第二章 操作风险理论概述

2.1商业银行操作风险的定义与特点

2.2操作风险的分类

2.3我国商业银行管理操作风险的特征与原因探究

2.4我国商业银行操作风险基本情况分析

第三章 内部控制理论概述

3.1内部控制的含义

3.2商业银行内部控制的内容和原则

3.3商业银行内部控制与操作风险关系分析

第四章 农行天津分行操作风险分析

4.1农行天津分行简介

4.2中国农业银行操作风险管理现状

4.3农行天津分行操作风险管理基本情况

4.4农行天津分行传统业务操作风险点

第五章 农行天津分行集中作业平台的运用对于操作风险的影响

5.1农业银行集中作业平台简介

5.2集中作业平台的构成

5.3引入集中作业平台改善业务状况

5.4应用集中作业平台产生的操作风险

第六章 基于内控视角管控操作风险的建议

6.1从控制环境入手防控操作风险

6.2从风险评估入手防控操作风险

6.3从控制活动入手防控操作风险

6.4从信息与沟通活动入手防控操作风险

6.5从监督活动入手防控操作风险

第七章 结论

7.1主要研究结论

7.2展望

参考文献

发表论文和参加科研情况说明

致谢