完善中国国有商业银行公司治理结构的研究

摘要

公司治理结构属于企业制度层面的问题，对于这一问题的研究在全球引起了广泛的关注。银行作为一个特殊的公司，既有一般公司的普遍性，更有其独特性的一面。而占据中国金融体系核心地位的国有商业银行的治理结构和效率，对于整个金融体系的稳定和健康发展起到了举足轻重的作用。而作为金融业主体的国有商业银行普遍存在经营效率低下，缺乏良好的内控机制，存在很大的安全隐患，主要是因为没有建立良好的公司治理结构。国有商业银行的改革能否成功，不仅关系到商业银行自身的健康发展，而且会影响到整个经济体制改革的进程。改善国有商业银行的公司治理结构已成为国有商业银行改革与发展的根本出发点之一，对这一问题研究具有重要的理论与实践意义。 论文的总体结构如下：第一章为绪论，主要介绍选题的背景、意义和公司治理问题的一般理论综述，并对文章的研究方法及文章结构作简要的说明；第二章主要阐述公司治理结构的涵义、内容以及公司治理问题的理论基础，并在此基础上分析了商业银行公司治理结构的特殊性；第三章对国内外公司治理研究进行实证分析，并结合我国银行业改革的实践，对我国国有商业银行公司治理结构上存在的缺陷进行归纳总结；第四章论述我国国有商业银行公司治理结构的完善的必要性和模式选择，并对我国国有商业银行公司治理结构的完善提出自己的建议。文章的第四部分是全文的核心所在。 本文在研究方法上主要采用了制度分析、实证分析和比较分析等。 本文创新之处有以下几点：第一，本文对于公司治理、公司治理结构、公司治理机制分别给出了明确的定义，打破了以往文献资料对于三者不分的混乱局面；第二，本文创造性地在银行利益相关者中引入债务人，并把改善银企关系作为完善银行外部治理结构的重要因素加以分析；第三，本文不仅从一般的公司治理理论中去寻求国有商业银行的公司治理模式，而且通过从国外著名商业银行的公司治理实践中比较借鉴，以探求我国国有商业银行公司治理结构的最佳模式。

目录

文摘

英文文摘

论文说明：南开大学学位论文电子版授使用协议

第一章导言

一、选题的背景和意义

二、国内外学者对这一问题的研究状况

三、本文对公司治理相关概念的理解及创新点

四、本文的研究方法

五、本文的基本思路与逻辑结构

第二章现代商业银行公司治理结构的理论基础

第一节公司治理结构的涵义

一、公司治理问题的产生和实质

二、公司治理的内容

第二节公司治理结构的理论基础

一、两权分离理论——公司治理结构问题产生的前提和过程

二、委托代理理论——公司治理结构的基本模式是委托代理制

三、利益相关者理论——关于委托人概念的拓展

第三节商业银行公司治理结构的特殊性

一、商业银行的特殊性

二、商业银行公司治理结构的特殊性

第三章我国国有商业银行公司治理结构的状况

第一节我国国有商业银行的改革历程和趋势

一、国有商业银行的改革历程

二、国有商业银行改革的趋势——完善国有商业银行的公司治理结构

第二节我国国有商业银行公司治理结构的状况

一、我国国有商业银行公司治理结构的现状

二、我国国有商业银行治理结构存在的缺陷

第四章构建我国国有商业银行完善的公司治理结构

第一节我国国有商业银行公司治理结构的模式选择

一、英美模式的主要特点

二、德日模式的主要特点

三、两种模式的借鉴意义及我国的模式选择

第二节国外公司治理结构的实践—花旗、德意志银行的案例分析

一、花旗集团的公司治理结构

二、德意志商业银行的公司治理结构

三、花旗、德意志商业银行公司治理实践给我们的启示

第三节构建我国国有商业银行完善公司治理结构的政策建议

一、内部治理结构的完善

二、外部治理结构的完善

后记