论反洗钱信息披露与金融隐私权保护

摘要

洗钱犯罪严重危害国家经济和社会安全，世界各国都重视反洗钱工作的开展。金融机构由于自身的特点，成为犯罪分子洗钱犯罪的主要渠道，因此各国将反洗钱工作的重点放在金融领域。制定金融机构反洗钱法律制度是各国反洗钱工作的重点之一，我国《反洗钱法》及配套规章也已正式施行。金融机构履行反洗钱义务的主要机制为客户身份识别制度、交易报告制度和保存记录制度，按照监管机构的要求向其报告相关主体的交易信息。金融机构反洗钱机制处理的对象为客户的金融隐私，反洗钱信息披露与金融隐私权保护发生冲突。本文试图对反洗钱信息披露制度与金融隐私权的冲突作深层次的研究，并提出平衡冲突的原则。最后以我国反洗钱法律制度为研究对象，首先梳理我国反洗钱法律制度中关于信息披露制度和对金融隐私保护的规定，然后以文中提出的平衡原则对现行规定进行分析，并在此及基础上提出针对性的建议。除第一章引言和第七章结语外论述共分五个部分。
　　第二章主要对金融隐私权和信息披露进行阐述。金融隐私权和信息披露是本文研究的对象。在第一节中，隐私权作为金融隐私权的逻辑起点首先被提出，之后对金融隐私权的判例渊源、理论基础、以及权利的性质、特点、权能加以分析，意在突出金融隐私权明显的财产属性，并且正因财产属性的特点更加受到各方的关注。在第二节中，本文对信息披露的相关问题进行阐述。首先从利益的角度进行分析，论述信息披露是金融隐私权保护的例外情形，然后简要介绍英美法判例确立的信息披露的几项原则。包括出于法律的强制性规定、出于公共利益的考虑、出于银行自身利益的考虑和出于客户明示或默示同意。
　　第三章对本文探讨的背景——洗钱和反洗钱进行阐述。首先，通过对洗钱与反洗钱的介绍，突出洗钱的危害性和反洗钱的紧迫性。然后，介绍我国和国际社会的反洗钱概况，突出我国和国际社会对于反洗钱工作的力度。最后，介绍金融机构反洗钱问题。鉴于反洗钱工作的实践经验，本部分主要以金融机构中的银行业为切入点进行阐述。论述银行业承担反洗钱义务的紧迫性和银行业反洗钱三大制度。本章通过三部分层层深入的论述，意在阐示金融机构反洗钱信息披露的目的是出于维护公共利益。
　　第四章对反洗钱三大制度要求与金融隐私权保护之间的冲突进行分析，首先从权利层面、利益层面、价值层面分析冲突产生的原因，然后在分析的基础上提出平衡冲突的原则:反洗钱信息披露优先原则与权利制约权力原则。
　　第五章首先梳理了我国反洗钱法律制度中有关信息披露的规定。对于反洗钱法律制度中关于金融隐私权保护的规定，条文中仅原则性的提出反洗钱行政主管机关与反洗钱义务主体的保密义务，本文通过分析梳理出反洗钱法律制度中有利于金融隐私权保护的制度安排，为下一步论述分析奠定基础。
　　第六章以本文提出的平衡原则为标准审视现行反洗钱法律制度中的规定。首先，指出我国现行反洗钱立法中渗透了权利制约权力，平衡反洗钱信息披露与维护金融隐私权之间冲突的精神;然后，通过对相关规定的分析得出结论——我国反洗钱立法中仍然暴露出反洗钱信息披露与金融隐私权保护两者地位的失衡，对金融隐私保护仍显不力;最后，在作出如上分析的基础上笔者提出平衡两者关系的建议。

目录

声明

摘要

第一章 引言

第二章 金融隐私权与信息披露概述

第一节 金融隐私权概述

2．1．1 从隐私到隐私权

2．1．2 金融隐私权概述

第二节 金融隐私权保护的例外情形——信息披露

2．2．1 问题的提出

2．2．2 信息披露原则的确立

第三章 洗钱与反洗钱概述

第一节 洗钱行为及其危害

3．1．1 洗钱行为概述

3．1．2 洗钱的危害性

第二节 反洗钱的必要性和反洗钱概况

3．2．1 反洗钱的社会意义

3．2．2 国际洗钱犯罪现状及国际社会反洗钱概况

3．2．3 中国洗钱活动现状及反洗钱概况

第三节 金融机构反洗钱概述

3．3．1 银行是洗钱活动的高发地带

3．3．2 银行业承担反洗钱义务的紧迫性

3．3．3 金融机构反洗钱的制度

第四章 反洗钱信息披露与金融隐私权保护的冲突与平衡

第一节 反洗钱信息披露与金融隐私权保护之间的冲突

4．1．1 冲突的表现

4．1．2 对冲突的分析

第二节 平衡反洗钱信息披露与金融隐私权保护冲突的原则

4．2．1 反洗钱信息披露优先原则

4．2．2 权利制约权力原则

第五章 我国反洗钱立法中的信息披露与金融隐私权保护

第一节 我国反洗钱立法概况

5．1．1 反洗钱刑事立法

5．1．2 金融机构反洗钱法律法规

5．1．3 我国加入的反洗钱国际公约

第二节 我国反洗钱法律制度中的信息披露

5．2．1 客户身份识别制度

5．2．2 客户身份资料和交易记录保存制度

5．2．3 大额和可疑交易报告制度

5．2．4 金融机构不履行反洗钱信息披露义务的法律责任

第三节 我国反洗钱法律制度中的金融隐私权保护

5．3．1 我国金融隐私权的保护概况

5．3．2 我国反洗钱立法中保护金融隐私权的规定

第六章 平衡我国反洗钱信息披露与金融隐私权保护的建议

第一节 对我国反洗钱立法现状的评析

6．1．1 强调公共利益优先，体现权利制约权力的意旨

6．1．2 对金融隐私权保护仍显不力

第二节 平衡反洗钱信息披露与金融隐私权保护的建议

6．2．1 在民法中直接确认隐私权，为公民隐私权提供直接保护

6．2．2 制定出台《金融隐私权保护法》

6．2．3 完善交易报告标准，使之更加客观化避免主观化

6．2．4 完善金融机构免责制度，国家承担最终责任

第七章 结语

参考文献

致谢