财务公司信贷资产转让交易模式可行性研究

摘要

近年来，我国金融领域涌现出了许多新兴的金融业务，信贷资产转让业务便是其中一种，各种类型的金融机构包括企业集团财务公司在内都在积极探索新的模式和方法来拓展该项业务。企业集团财务公司作为我国金融机构体系中一类特殊的非银行业金融机构，是在我国经济和金融体制改革大背景下的必然产物，是国家为了推动国有企业集团改革以及加速企业集团技术改造的一项重要措施。经过近三十年的发展，企业集团财务公司已经发展成为金融市场中一支重要的生力军，是我国非银行业金融机构中的重要组成部分，在支持集团企业发展以及为集团企业提供专业化的金融服务等方面发挥着不可替代的作用，财务公司已经逐渐成为信贷资产转让业务市场的生力军,正以其特有的方式推动该项业务的发展。
　　首先回顾了国内外信贷资产转让交易市场概况，阐释了信贷资产转让基本概念、信贷资产转让业务面临的风险以及财务公司开展信贷资产转让业务的意义;其次从目前金融、政策环境、财务公司发展特征、财务公司信贷资产交易的积极作用四个层面探讨了建立信贷资产转让业务交易平台的可行性;然后具体地对信贷资产债权收益权转让模式和信贷资产债权转让模式进行了设计，涵盖了标的资产选择和构建、产品定价、融资成本、交易结构以及各个参与主体准入标准及其权利和义务等关键环节;接着从主要职能、交易要素、建设规则、风险控制管理等方面对财务公司信贷资产转让交易市场的构建提出了初步方案;最后得出结论，目前我国建立财务公司信贷资产交易市场的金融环境、政策环境有利，与金融改革趋向一致，各项条件业已成熟。建立财务公司信贷资产交易市场，既便于监管部门对该类业务的监管，也为该类业务的快速发展实施正确的指导，推动财务公司贷款转让业务在健康的轨道上发展，使金融创新更好地服务实体经济发展。

目录

声明

摘要

第1章 绪论

1．1 研究背景与研究意义

1．1．1 研究背景

1．1．2 研究目的和意义

1．2 国内外信贷资产转让交易市场概况

1．2．1 国外贷款转让市场的发展

1．2．2 国内贷款转让业务的发展

1．3 主要研究内容及框架结构

1．4 研究方法

1．5 可能的创新之处

第2章 信贷资产转让理论概述

2．1 信贷资产转让概念

2．1．1 信贷资产转让含义及分类

2．1．2 信贷资产转让模式

2．2 信贷资产转让本质及信贷资产证券化

2．2．1 信贷资产转让本质

2．2．2 信贷资产证券化概述

2．3 信贷资产转让业务面临的风险

2．3．1 政策风险

2．3．2 信用风险

2．3．3 利率风险

2．4 财务公司开展信贷资产转让业务的意义

第3章 财务公司信贷资产转让交易的可行性分析

3．1 财务公司发展特征

3．1．1 财务公司发展概况

3．1．2 财务公司经营特点

3．2 财务公司开展信贷资产转让交易可行性分析

3．2．1 金融环境

3．2．2 政策环境

3．2．3 财务公司信贷资产转让交易的积极作用

第4章 财务公司信贷资产转让模式

4．1 信贷资产债权收益权转让模式

4．1．1 产品设计核心理念

4．1．2 产品设计规格

4．1．3 产品交易结构

4．1．4 交易主体主要权利和义务

4．1．5 风险控制措施

4．2 信贷资产债权转让模式

4．2．1 标的资产的选择

4．2．2 定价模式

4．2．3 交易流程

4．2．4 风险控制

第5章 财务公司信贷资产转让交易市场筹建方案

5．1 总体目标

5．2 主要职能

5．3 交易要素

5．3．1 交易标的

5．3．2 转让模式

5．3．3 参与主体

5．3．4 转让流程

5．4 新设交易所建设规划

5．4．1 组织化程度

5．4．2 组织形式

5．4．3 发起人

5．4．4 承办人

5．4．5 注册资本

5．4．6 出资人

5．4．7 组织结构

5．4．8 参与主体

5．4．9 筹备组设立

5．4．10 效益分析

5．5 依附现存交易所的组织形式

5．6 风险控制体系

5．6．1 组织与制度

5．6．2 准入审核

5．6．3 交易风险管理

5．6．4 信用增级

5．6．5 尽职调查

5．6．6 外部审核

5．6．7 风险准备金

5．6．8 信息披露

5．7 示范文本建设

结论

致谢

参考文献