巴塞尔协议Ⅲ下的信用风险管理研究——以国有商业银行为例

摘要

自金融业出现以后，信用风险管理一直是世界金融领域中的一个不衰的重要课题，而二十世纪八十年代和九十年代的金融危机爆发以来，信用风险管理越来越被世界金融领域所重视，信用管理方法也随着社会的快速发展而不断创新。与中国银行业相比较而言，西方发达国家的商业银行在信用风险管理方面已趋于成熟，已具备自己的信用风险管理方法，并将之形成为理论与实践相结合的体系，并建立了一系列信用风险度量模型。而我国对于商业银行信用风险管理的研究时间较短，商业银行本身的信用风险管理体系也不健全，无法满足其在信用风险管理方面的相关需求。巴塞尔协议Ⅲ被提出之后，因为我国大量信贷客户的基础数据已丢失，对于协议中的多个条件，我国商业银行在短期内也无法很好的执行。可是，即便如此，我国金融市场也并未停止前进的步伐。如何使我国国有商业银行的信用风险管理与巴塞尔协议Ⅲ的要求相结合，进而实现与国内商业银行相适应的全面信用风险管理体系的构建，是我国商业银行在新时期急需解决的问题，同时也对我国金融体系的健康稳定的发展具有重要的借鉴意义。
　　在这样一个背景下，本文首先对国内外学者的相关文献作了概述。其次，在分析巴赛尔协议Ⅲ的基础之上，对新旧版本进行对比研究，发现其中的变化，此外也探究了在对银行风险管理的影响方面，巴塞尔协议Ⅲ对比旧日版本而言，又产生了哪些变化。作者还对当前国有商业银行的信用风险管理现状进行探究，对其中出现的问题进行总结。第三，本文通过构建主成分Logistic模型对商业银行的信用风险计量进行了实证研究，并对实证结果进行了分析。最后，本文提出巴塞尔协议Ⅲ在实施过程中可能会面临的问题，以及对在巴塞尔协议Ⅲ下构建国有商业银行的信用风险管理体系提出应对建议，力求找到一种既能够满足新协议的相关要求，又符合中国国情的国有商业银行的信用风险管理的方法。
　　本文的创新点主要表现在实证研究度量模型的选取上，通常度量风险的模型主要是VaR模型或者是KMV模型，很少用Logistic模型通过主成分分析法来研究商业银行信用风险的度量和管理的。通过研究得出企业财务数据以及违约之间，有着密切关联。我们应该积极发展风险评估技术，加强对信用风险评估模型的研究，在此基础上督促与进一步完善、细化现行的五级分类标准，以期早日建成一套适合于我国的内部评级系统。
　　本文具体布局如下所示:
　　第一章:绪论，主要介绍了本文的研究背景、研究意义、研究方法和研究内容几方面内容。
　　第二章:文献综述，结合国内外学者的研究成果，分析巴塞尔协议Ⅲ以及商业银行信用风险管理的相关理论。
　　第三章:在主要分析巴塞尔协议Ⅲ对国有商业银行信用风险管理的影响的同时，还阐述了巴塞尔协议Ⅲ产生的背景、内容、变化，以及国有商业银行信用风险现况与形成原因。
　　第四章:介绍了本文对信用风险管理工具的选择以及主成分Logistic模型基本思想和研究方法。
　　第五章:在主成分Logistic模型的基础上，对国有商业银行信用风险的计量进行了实证研究。
　　第六章:基于实证分析结果，提出了国有商业银行信用风险的防范措施，并对构建全面信用风险管理体系提出了建议。

目录

声明

摘要

1．绪论

1．1 研究背景及意义

1．1．1 研究背景

1．1．2 研究意义

1．2 研究方法和主要内容

1．2．1 研究方法

1．2．2 研究内容

2．文献综述

2．1 关于巴塞尔协议Ⅲ的研究

2．2 关于商业银行信用风险管理的研究

2．3 巴塞尔协议Ⅲ和商业银行信用风险关联性研究

2．4 信用风险度量模型及其应用的研究

3．巴塞尔协议Ⅲ及其对国有商业银行信用风险管理的影响

3．1 巴塞尔协议Ⅲ

3．1．1 巴塞尔协议Ⅲ的形成背景

3．1．2 巴塞尔协议Ⅲ的主要内容

3. 1. 3 巴塞尔协议Ⅲ与巴塞尔协议Ⅱ的对比变化

3．2 国有商业银行信用风险现况及形成原因

3．2．1 国有商业银行信用风险现况分析

3．2．2 国有商业银行信用风险的形成原因

3．3 巴塞尔协议Ⅲ对国有商业银行信用风险管理的影响

3．3．1 巴塞尔协议Ⅲ的信用风险管理方法

3．3．2 巴塞尔协议Ⅲ影响我国商业银行信用风险管理

4．信用风险管理模型

4．1 信用风险计量模型的选择

4．2 主成分分析法的基本思想和研究方法

4．2．1 主成分分析法模型基本思想

4．2．2 主成分分析法数学模型

4．2．3 主成分分析法的步骤实现

4．3 Logistic模型的基本思想和研究方法

4．3．1 Logistic模型基本思想

4．3．2 Logistic模型的参数估计方法

5．实证研究

5．1 指标选择与样本选取

5．1．1 指标选择

5．1．2 样本选取

5．2 主成分Logistic违约率度量模型构建

5．2．1 主成分分析

5．2．2 主成分Logistic违约率度量模型

6．政策建议

6．1 模型优化管理方面

6．1．1 完善风险量化模型

6．1．2 区分模型应用领域

6．1．3 审慎对待模型结果

6．2 政策体制建设方面

6．2．1 强化管理体制建设

6．2．2 转变风险管理理念

6．2．3 优化人才管理队伍

7．结论

7．1 研究结论

7．2 研究不足和未来展望

参考文献

致谢

在读期间科研成果目录