面向财务共享服务中心的财务报账系统设计与实现

摘要

经济全球化和高新技术的发展促使财务共享服务中心的产生。随着国内企业规模的不断扩大、竞争越来越激烈,迫使企业进行战略调整、压缩成本、提高效率,要求财务管理能够有效支撑企业战略和决策,建设以企业财务集中管理为基础的财务共享服务中心成为财务管理的发展方向。需要有由企业资源计划系统(ERP)、网络报销系统等关键系统组成完整的信息系统支撑才能保障财务共享服务中心的运行。
　　本文以中国XX金融服务机构的实际项目为背景,考察该机构在财务管理上主要存在问题,发现单据不规范造成数据的不完整,业务与财务不能很好衔接,成本较高、效率低下;企业的预算执行不能及时有效的控制,资金管理执行不到位;缺乏有效的任务分配机制,影响了会计人员的核算处理效率;缺少了对业务系统接口支撑,业务和财务不能有效衔接。这些问题需要通过建设一个适合的财务报账系统来解决。
　　针对以上问题,本文首先分析目标企业的组织架构、业务报账处理流程,预算的执行控制方式,对业务报账等财务流程进行优化、重组,设计出符合目标企业现状又有一定前瞻性的财务服务组织架构,设计并实现了基于工作流平台的业务报账系统。分析了该机构财务共享服务中心的报账单据情况,系统提供了有针对性的单据制作及审批功能。寻找出经济事项与业务信息、预算指标之间的联系,为使业务报账人、财务人员、预算管控人员等不同专业人员提供各自专业熟悉的交互界面。界面在报账时使用经济事项表述,财务处理时财务会计信息表述,提高了数据质量、降低了使用及成本。报账过程中系统自动进行预算控制,报账完成时自动生成凭证草稿,落实了机构的预算监控,提高了会计的核算效率。系统实现了基于XyWorkflow工作流平台提供的用户分配接口的任务池,为报账单据审批时进入财务处理环节能按不同人员职能及效率进行任务分配。系统提供了WebService方式的报账服务接口,为外系统报账提供了支撑。系统在实现之后经过功能测试、性能测试的验证,满足客户需求,试点运行情况良好。

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目 录

1.绪 论

1.1 研究的背景及意义

1.2 国内外研究现状

1.3 研究的目标和内容

1.4 论文结构

2.相关知识与技术综述

2.1 工作流的选型

2.2 财务预算管控

2.3 开发框架技术

2.4 本章小结

3.系统架构分析与建模

3.1 系统业务分析

3.2 系统需求分析及建模

3.3 系统性能需求

3.4 其他非功能需求

3.5 系统架构设计

3.6 本章小结

4.核心子系统的设计与实现

4.1 单据制作及审批子系统

4.2 任务池管理子系统

4.3 预算控制子系统

4.4 本章小结

5.系统验证与实施

5.1 系统测试

5.2 系统上线及试运行

5.3 本章小结

6.总结与展望

6.1 本文总结

6.2 存在的问题

6.3 未来展望

参考文献

致 谢

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