我国商业银行资本监管顺周期性研究

摘要

美国2007年底因次贷问题所引发的经济危机，快速波及至各个国家，引起了全球的高度关注，在这个背景下资本监管的顺周期性问题成为了经济能否稳步发展的重点。目前，我国银行业处于改革深化阶段，国际化进程逐步加快，极易受到全球金融危机的影响，监管当局正积极改革现有监管制度，积极推广实施新的监管要求，怎样有效地规避监管顺周期问题成为讨论的难点与热点。所以，研究我国的银行资本的监管顺周期性，对我国资本监管框架的构建以及银行业稳健经营具有重要意义。
　　本文首先对国内外关于商业银行资本监管顺周期性的研究成果进行了系统的总结性论述。其次，对巴塞尔协议所涉及主要风险的监管演进过程进行了说明，并介绍了我国资本监管的发展历程以及不足之处，阐述资本监管顺周期性的形成机制。之后，在之前的理论基础上构建模型，选取经济增长率（GDP）、资本缓冲滞后一期、不良贷款总额（LOAD）、净资产收益率（ROE）、再贴现率（R）作为计量指标，以2007年-2013年16家上市银行为研究对象进行了实证分析，结果显示:资本缓冲与GDP之间数值上存在负相关的关系，表明我国商业银行资本缓冲具有显著的顺周期性；不良贷款总额LOAD与资本缓冲之间存在正相关关系，说明当期不良贷款增加时，银行会持有较多的资本缓冲以应对当期损失；再贴现率R与资本缓冲呈现正相关关系，表明当经济出现繁荣时，货币政策宽松，再贴现率降低，银行放款增加，资本缓冲降低；货币政策收紧时，再贴现率提高，银行贷款也会相应收紧，资本缓冲也会相应提升。文章最后在理论分析与实证研究的基础上，提出了缓解资本监管顺周期性的对策建议，并对前文结论进行了概括总结，提出文中的不足之处与改进方向。

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第1章 引言

1.1 选题背景与研究意义

1.2 国内外文献综述

1.3 论文的研究内容与方法

1.4 论文的主要工作与创新

1.5论文的结构安排

第2章 国际资本监管的演进以及我国资本监管的现状分析

2.1 巴塞尔协议监管框架演进

2.2 我国资本监管发展历程及现状分析

2.3 小结

第3章 我国银行业资本监管顺周期性理论分析与实证研究

3.1资本监管顺周期性形成机制

3.2监管周期性理论分析

3.3 资本缓冲顺周期性实证研究

3.4 小结

第4章 缓解我国银行业资本监管顺周期性的对策建议

4.1 建立资本缓冲

4.2 缓解最低资本要求的周期性波动

4.3 计提前瞻性的动态拨备

4.4 小结

第5章 结论与展望

5.1 结论

5.2 展望

参考文献

致谢

攻读硕士学位期间发表的论文和其它科研情况