日照港股份有限公司财务内部控制体系优化研究

摘要

财务内部控制活动在企业的日常经营管理中是一个十分重要的部分，良好有效的财务内部控制体系是现代化企业的必然要求，也是实现公司经营目标的重要部分。企业只有建立高效合理的内部控制体系，完善的财务内部控制制度，采取有力的控制措施，才能保证企业实现既定的经营目标，实现企业利润最大化。
　　本文从内部控制相关理论入手，围绕财务内部控制的概念、内容和方法展开了对日照港股份有限公司的调查、分析与研究。在参考了大量资料的同时，从日照港股份有限公司的实际情况出发，分析了日照港股份有限公司财务内部控制存在的问题及其根源，对日照港股份有限公司的财务内部控制体系进行了优化，形成一套适合日照港股份有限公司发展的财务内部控制体系。
　　在此基础上，提出了基于多元化发展战略的日照港财务内部控制体系运行的策略，如建立全面风险管理体系、建立全面预算管理机制、人员培训与开发、升级财务内部控制信息系统等。最后，得出研究结论，并在研究结论的基础上进行了行业展望。

目录

声明

1 绪论

1.1 研究背景

1.2 研究目的和意义

1.3文献综述

1.4研究内容和研究方法

2 相关理论

2.1内部控制基本理论

2.2财务内部控制理论

3日照港股份有限公司财务内部控制体系现状及问题分析

3.1日照港股份有限公司简介

3.2日照港股份有限公司财务内部控制体系现状

3.3财务内部控制体系存在的问题

3.4日照港财务内部控制体系存在问题的原因分析

4日照港股份有限公司财务内部控制体系优化

4.1财务内部控体系优化的指导思想

4.2财务内部控制体系优化目标和原则

4.3日照港股份有限公司财务内部控制体系构建

5新财务内部控制体系运行保障措施

5.1 运行的指导思想

5.2建立配套制度

5.3 开发与培训人力资源

5.4 升级财务内部控制IT系统

6结论及展望

6.1结论

6.2研究展望

参考文献

附录

致谢

学位论文数据集