中国国库现金管理战略思考与操作安排

摘要

近年来，我国政府在中央银行账户中的国库现金经常保持在较高规模水平上。国库现金在较高规模上波动，大量资金留在国库，意味着资金闲置与效益损失，增加了中央银行调节基础货币与实施货币政策的难度。随着公共财政框架的逐步建立和国库管理制度改革的深化，必须从提高国库资金使用效益考虑，积极推进国库现金管理。本文通过对我国传统的国库资金管理体制现状的分析，对我国开展国库现金管理的必要性做了分析，提出适时推进国库现金管理改革是现阶段进一步深化财政国库管理制度改革的必然选择。国库现金管理改革是促进财政政策转型的有力执行手段，可为金融市场提供更加准确的市场信号。 国库现金管理操作模式的选择对保证国库现金管理稳步推进至关重要，必须选择适合我国国情的操作模式。国际上国库现金管理大致有三种运行模式，每种模式都存在较大差异。本文提出了我国的国库现金管理模式：近期，我国可以实施商业银行定期存款和买回国债两种操作方式，待取得实践经验后，再实施国债回购和逆回购等其他国库现金管理方式。 我国开展国库现金管理面临许多需重点解决的问题：1、开展国库现金管理必须处理好财政与央行两大部门的关系，建立有效的风险防范机制。财政与央行应建立协调机制，合理分工：2、国库现金运作存在一定的风险，必须建立完备、有效的风险防范机制：3、必须准确测算国库最佳现金持有量。本文对财政与央行在现金运作中的职责进行了合理划分界定，针对国库现金运作存在的风险提出具体的风险防范措施，同时提出了三种国库现金持有量测算模式。

目录

文摘

英文文摘

声明

引言

1.选题的目的和意义

2.国内外研究动态

3.研究方法

4.研究内容和解决的主要问题

5.本文创新之处

第1章国库现金管理的基本理论

1.1现金管理的起源与发展

1.2国库现金管理的兴起

1.3国库现金管理的概念

1.4国库现金管理的目标

1 5国库现金管理的职能

1.6宏观经济体系中的国库现金管理

第2章我国实施国库现金管理的必要性

2.1我国国库管理的现状

2.2我国开展国库现金管理的必要性

2.3我国已具备开展国库现金管理的条件

第3章我国国库现金管理模式的构建

3.1发达市场经济国家国库现金管理的共同特征

3.2国际上国库现金管理的三种主要运行模式

3.3各种国库现金管理模式的比较

3.4近期我国国库现金管理操作方式的选择

3.5我国国库现金管理操作模式中长期选择

第4章当前我国开展国库现金管理需重点解决的问题

4.1当前我国国库现金管理面临的主要问题

4.2国库资金管理运作中财政与央行间的协调配合

4.3风险防范

4.4确定国库最佳现金持有量

结论

参考文献

攻读学位期间的研究成果

致谢