行政组织绩效评估方法研究

摘要

随着社会的发展进步和行政环境的日益变化，以“新公共管理运动”为标志的行政改革浪潮在世界范围内兴起。有关行政组织（本文主要指地方政府及其所属职能部门，下同）绩效管理的研究越来越受到政府自身、政府所属职能部门、社会公众和学术研究者的重视。其中，如何对行政组织的绩效进行科学的评估，并依据评估结果给出有针对性的行政组织绩效提升策略是行政组织绩效管理研究的重点和热点问题之一。虽然关于政府绩效评估和提升策略方面的研究已经取得了一些成果，但是已有的研究还显得不够完善、不够系统，缺少对行政组织绩效评估指标体系的研究，尤其是缺少针对行政组织绩效的定量评估方法的研究。鉴于此，本文将进一步深入开展行政组织绩效评估方法及绩效提升策略研究。本文的主要创新性研究工作可以概括为以下六个方面:
　　(1)行政组织绩效管理相关概念的界定。基于对行政组织和绩效管理的相关概念和理论的深入分析，将行政组织绩效的概念界定为:行政组织运用各种组织资源，通过对自身实施各种内部管理活动及在行政组织外部开展协调、沟通和服务等各种活动，实现预定行政目标所取得的成绩和效果，乃至预定行政目标达成的幅度。本文给出的行政组织绩效的概念为进一步地研究行政组织绩效评估及绩效提升策略奠定了基础，也为现实中行政组织绩效评估及改善的实践提供了引导。
　　(2)行政组织绩效评估指标体系的设计。在本文的研究中，基于平衡计分卡的思想，将行政组织绩效评估维度设定为行政有形资源、服务公众、行政流程和学习与发展等四个维度，在此基础上，通过大量已有文献的分析，初步形成了行政组织绩效评估指标体系，通过专家调查法和统计分析的方法对初步形成的行政组织绩效评估指标体系进行筛选和调整，从而确定了行政组织绩效评估指标体系。该绩效评估指标体系是基于平衡计分卡的思想构建的，体现了行政组织绩效评估过程中需要考虑经济发展和社会发展的平衡，需要考虑行政组织的长期目标和短期目标的平衡，需要考虑行政过程和行政结果的平衡，也需要考虑组织内部和外部的平衡，以有利于行政组织的持续健康发展和社会的和谐稳定。
　　(3)行政组织绩效评估指标权重确定集成方法。针对行政组织绩效评估指标之间具有关联性，行政组织绩效评估指标权重的确定需要同时考虑指标间的关联关系和专家主观评价的特点，提出了一种行政组织绩效评估指标权重确定的集成方法。在该方法中，首先依据专家的主观评价确定基于评价信息的行政组织绩效评估指标权重;然后依据评估指标体系中各指标的关联关系，采用DEMATEL方法确定基于关联信息的行政组织绩效评估指标权重;在此基础上，通过对以上两种权重信息的集成，确定行政组织绩效评估指标权重。
　　(4)行政组织绩效评估方法。针对行政组织绩效评估问题中定量的测量信息与定性的主观评价信息并存，且常常需要上级部门、同级部门、下级部门、组织本身和服务公众等多种类型的评价者群体共同参与的特点，依据360度绩效评估思想，提出了一种基于多源评价信息的行政组织绩效评估方法。在该方法中，首先将定量评价信息转化为二元语义形式，然后采用二元语义算术平均算子和二元语义加权平均算子，分别计算得到行政组织在不同维度上的绩效评估结果和针对不同利益相关方（评价者）的行政组织绩效评估结果，进一步地确定行政组织绩效综合评价结果。
　　(5)行政组织绩效提升策略。基于行政组织绩效评估结果，考虑行政组织绩效评估的不同维度和不同利益相关方（评价者），分别有针对性地给出行政组织绩效的提升策略，从而为行政组织绩效的提升提供了系统性的方案。
　　(6) AS国家税务局行政组织绩效评估与提升的实例分析。针对AS国家税务局的绩效评估及提升问题进行研究，首先，简要地介绍了AS国家税务局的基本情况;然后，使用本文提出的指标权重确定方法和绩效评估方法对AS国家税务局的绩效进行测评;进一步地，依据本文给出的绩效提升策略结合AS国家税务局的实际情况，给出了AS国家税务局绩效提升的策略。

目录

声明

摘要

第1章 绪论

1．1 研究背景

1．1．1 绩效管理的兴起与发展

1．1．2 行政组织绩效管理的发展与创新

1．1．3 行政组织绩效评估在绩效管理中的重要作用

1．2 问题的提出

1．2．1 行政组织绩效管理的相关概念界定

1．2．2 行政组织绩效评估的指标体系设计

1．2．3 行政组织绩效的评估方法

1．2．4 如何提升行政组织绩效管理水平

1．3 研究目标与研究意义

1．3．1 研究范围界定

1．3．2 研究目标

1．3．3 研究意义

1．4 研究内容、研究思路与研究方法

1．4．1 研究内容

1．4．2 研究思路

1．4．3 研究方法

1．5 论文章节安排

1．6 符号及用语的说明

第2章 文献综述

2．1 文献检索情况概述

2．1．1 文献检索范围分析

2．1．2 相关文献情况分析

2．1．3 学术趋势分析

2．2 关于组织绩效管理方面的研究

2．2．1 绩效管理内容及其影响因素

2．2．2 绩效管理模式

2．2．3 绩效管理流程

2．2．4 绩效管理工具

2．3 关于组织绩效评估方面的研究

2．3．1 绩效评估在绩效管理过程中的作用

2．3．2 绩效评估的指标体系

2．3．3 绩效评估流程及程序

2．3．4 绩效评估方法

2．4 已有研究成果的贡献与不足评述

2．4．1 主要贡献

2．4．2 不足之处

2．4．3 已有研究成果对本文研究的启示

2．5 本章小结

第3章 行政组织绩效评估研究的基本理论

3．1 绩效管理理论

3．1．1 绩效与组织绩效的概念

3．1．2 绩效管理的内涵

3．1．3 绩效管理模式

3．1．4 绩效管理过程

3．2 行政组织管理理论

3．2．1 行政组织的基本概念、构成要素和性质

3．2．2 行政组织与其它社会组织的区别

3．2．3 行政组织多层次的组织结构特性及其主要功能

3．2．4 国内外一些学者提出的行政组织理论

3．3 目标管理(MBO)理论

3．3．1 MBO理论的主要内容

3．3．2 MBO的实施过程

3．4 标杆管理(MBB)理论

3．4．1 MBB的内涵

3．4．2 MBB的要素及类型

3．4．3 MBB的实施步骤

3．5 平衡计分卡(BSC)理论

3．5．1 BSC的主要内容

3．5．2 BSC的特点

3．5．3 BSC的实施步骤

3．6 本章小结

第4章 行政组织绩效管理的相关概念界定及绩效评估总体框架

4．1 行政组织绩效管理的相关概念分析

4．1．1 行政组织绩效的概念

4．1．2 行政组织绩效管理的含义及基本内容

4．1．3 行政组织绩效管理与企业组织绩效管理的异同分析

4．1．4 行政组织绩效管理模式

4．2 行政组织绩效评估问题的特征分析及总体框架

4．2．1 行政组织绩效评估的涵义和意义

4．2．2 行政组织绩效评估问题的主要特征

4．2．3 行政组织绩效评估的总体框架

4．3 本章小结

第5章 行政组织绩效评估指标体系的设计

5．1 绩效评估指标体系设计的目标与原则

5．1．1 目标

5．1．2 原则

5．2 绩效评估指标体系的初步设计

5．2．1 绩效评估指标体系的初步设计流程

5．2．2 基于BSC原理的行政组织绩效维度

5．2．3 基于文献分析的绩效评估指标体系的初步形成

5．3 基于调查问卷的绩效评估指标体系的确定方法

5．3．1 语言评价信息及二元语义

5．3．2 调查问卷的设计

5．3．3 专家委员会的形成

5．3．4 指标重要性的评价与分析

5．3．5 绩效评估指标体系的确定

5．4 本章小结

第6章 行政组织绩效评估指标权重确定的集成方法

6．1 DEMATEL方法

6．2 基于指标评价信息的指标权重确定方法

6．2．1 问题描述

6．2．2 基于专家群体评价的指标权重信息获取

6．2．3 基于二元语义信息处理的指标权重确定方法

6．3 基于指标关联信息的指标权重确定方法

6．3．1 问题描述

6．3．2 基于DEMATEL的指标权重确定方法

6．4 基于两种评价信息的指标权重确定的集成方法

6．5 本章小结

第7章 行政组织绩效的评估方法

7．1 数值信息转化为二元语义的方法

7．2 绩效评估问题的描述

7．2．1 符号说明与问题描述

7．2．2 绩效评估方法的基本思想及其流程

7．3 基于多源评价信息的行政组织绩效评估方法

7．3．1 不同利益相关方(评价者)行政组织绩效指标评估矩阵的构建

7．3．2 行政组织绩效维度评估结果向量的构建

7．3．3 不同利益相关方综合评估向量的构建

7．3．4 行政组织绩效总体评估结果的计算

7．3．5 评估结果的雷达图分析

7．4 本章小结

第8章 行政组织绩效的提升策略

8．1 绩效评估结果与绩效目标的偏离分析

8．2 绩效提升策略的总体框架

8．2．1 总体框架

8．2．2 关于框架的说明

8．3 绩效目标提升策略

8．3．1 针对行政有形资源维度的绩效提升策略

8．3．2 针对服务公众维度的绩效提升策略

8．3．3 针对行政流程维度的绩效提升策略

8．3．4 针对学习与发展维度的绩效提升策略

8．4 本章小结

第9章 实例分析：AS国家税务局绩效评估与提升策略

9．1 背景分析

9．1．1 AS国家税务局概况

9．1．2 AS国家税务局实施绩效管理的意义

9．2 AS国家税务局绩效评估指标体系的构建

9．2．1 绩效评估工作筹备

9．2．2 绩效评估指标体系的建立

9．3 AS国家税务局绩效评估的计算过程和结果分析

9．3．1 评估指标权重的确定

9．3．2 绩效评估的主要计算过程与结果

9．3．3 绩效评估结果分析

9．4 基于绩效评估结果分析的绩效提升策略

9．4．1 基于维度绩效评估结果分析的绩效提升策略

9．4．2 基于评估主体绩效评估结果分析的绩效提升策略

9．5 本章小结

第10章 结论与展望

10．1 本文的主要结论

10．2 本文的主要贡献

10．3 本文研究的局限

10．4 对后续研究工作的展望

参考文献

致谢

攻读学位期间发表论文情况

攻读学位期间完成科研项目情况

作者简介

附录