我国商业银行表外业务的风险控制研究

摘要

随着国内资本市场的不断发展和完善，金融领域的竞争也愈发激烈，我国商业银行将面临着巨大的机遇和挑战。在这种背景下，我国的商业银行必须要尽快提高自己的实力以求未来获得更快的发展，而表外业务为商业银行提高竞争力起到了至关重要的作用。目前，我国商业银行表外业务尚处于起步阶段，虽然近几年发展较快，但仍与发达国家存在较大差距，尤其在风险控制方面。为此，商业银行必须要重视表外业务的风险控制，同时管理层也应完善表外业务的监管制度，建立起符合我国实际的表外业务风险控制体系。 本文主要以表外业务的风险控制为核心，通过对表外业务的基本概念和其国内外的发展状况的介绍以及表外业务风险状况的分析，确定了我国商业银行的表外业务所面临的主要风险为信用风险、市场风险和操作风险。并且在此基础上，论文提出了以风险的量化控制和定性管理相结合、单个风险控制与银行整体风险控制结合的综合管理方式。定量控制方面，文章介绍了Var的概念，并对市场分险、操作风险的计量进行了归纳，同时运用CreditMetrics模型研究表外业务的信用风险，并进行了实例的计算。在定性控制方面，论文试图寻找出表外业务的三大主要风险的解决方法，并从资本充足管理、会计计量和信息披露角度提出相应的风险控制对策。

目录

文摘

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声明

第一章绪论

1.1研究的背景

1.2研究的目的和意义

1.3研究综述

1.3.1国外研究现状

1.3.2国内研究现状

1.4研究的方法和内容

1.5可能的创新及不足

第二章商业银行表外业务概述

2.1商业银行表外业务的概念

2.1.1表外业务的含义

2.1.2表外业务的分类

2.1.3表外业务的特性

2.2国外商业银行表外业务的发展状况

2.2.1国外银行表外业务的发展

2.2.2国外银行表外业务的管理状况

2.3我国商业银行的表外业务发展状况

2.3.1我国商业银行表外业务的发展状况

2.3.2我国商业银行发展表外业务的迫切性

2.3.3我国商业银行表外业务发展存在的不足

第三章商业银行表外业务的风险描述

3.1表外业务风险的含义

3.1.1表外业务的风险性质和特点

3.1.2表外业务风险的特点及影响

3.2表外业务风险的确定

3.2.1国内商业银行的主要高风险表外业务

3.2.2表外业务主要风险的来源分析

3.3表外业务的风险控制框架

3.3.1风险的定量控制与定性监管

3.3.2单项风险控制与整体风险控制

第四章表外业务的风险定量分析

4.1 VAR的含义和特点

4.2市场风险的计量

4.3操作风险的计量

4.4信用风险的计量-基于Credit Metrics模型

4.4.1 Credit Metrics的基本概念

4.4.2 Credit Metrics的计算步骤

4.4.3 Credit Metrics模型的适用性

4.5实例分析

4.5.1计算条件的设定及计算过程

4.5.2表外业务的信用风险计算

4.5.3表外业务的操作风险计算

4.5.4计算结论与分析

第五章表外业务的风险控制策略

5.1表外业务的单项风险管理

5.1.1信用风险的管理

5.1.2操作风险的管理

5.1.3市场风险的管理

5.2表外业务的整体风险控制

5.2.1商业银行的资本充足控制

5.2.2表外业务会计制度的完善

5.2.3表外业务信息披露的完善

第六章总结和展望

6.1总结

6.2展望

致谢

参考文献